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08、 ( ) 經主管機關核准備查,並提供予各銀行參考之「遵守法令自評檢核表範本」,係下列何機關所擬訂?(A) 中央銀行 (B) 聯合徵信中心 (C) 中央存款保險公司 (D) 銀行公會
問題詳情
08、 ( ) 經主管機關核准備查,並提供予各銀行參考之「遵守法令自評檢核表範本」,係下列何機關所擬訂?
(A) 中央銀行
(B) 聯合徵信中心
(C) 中央存款保險公司
(D) 銀行公會
參考答案
答案:D
難度:適中0.6
統計:A(14),B(11),C(0),D(66),E(0)
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11、 ( ) 有關有價證券之管理,下列敘述何者錯誤?(A) 有價證券之保管袋應經有關人員簽章封存 (B) 有價證券已送法院提存,則無須列帳 (C) 有價證券送法院提存,應徵提相關收據存卷 (D) 有
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46、 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,發卡機構倘有增加向持卡人收取之年費、手續費及提高其利率、變更利息計算方式、增加可能負擔之一切費用,至遲應於多久前通知持卡人?(A) 十日 (B) 二十日 (C
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08、 ( ) 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應設置下列何種單位以協助管理階層查核、評估內部控制制度?(A) 業務管理單位 (B) 遵守法令主管單位 (C) 內部稽核單位 (D) 資
02、 ( ) 會計人員不宜兼辦出納或經管財務,係落實下列何種制度?(A) 分層負責制度 (B) 分工牽制制度 (C) 法令遵循主管制度 (D) 自行查核制度
27、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,下列何者應對銀行建立並維持妥適有效的內部控制制度,負最後之責?(A) 董事長 (B) 總經理 (C) 董事會 (D) 稽核委員會。
05、 ( ) 下列何者非屬出納業務之常見缺失及查核重點?(A) 進出金庫未設簿登記 (B) 經管密碼人員異動時,未即時更換金庫密碼 (C) 存戶申請更換印鑑,其申請書未加蓋原留印鑑 (D) 未於營業
10、 ( ) 櫃員結帳後發現現金短少時,應以下列何種科目列帳,並積極查明原因?(A) 其他應付款 (B) 其他應收款 (C) 短期墊款 (D) 雜項支出
10、 ( ) 櫃員結帳後,現金如發生溢餘或短少時,下列處理方式何者正確?(A) 自行將差額提出或補足 (B) 向主管人員報告後再將差額提出或補足 (C) 先予登入備查簿,次日再行查核 (D) 於當天
07、 ( ) 下列何者係負責法令遵循主管制度之規劃、管理及執行?(A) 總經理 (B) 董事會 (C) 稽核單位 (D) 被指定且隸屬總經理之總行管理單位
15、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,銀行遵守法令主管制度得依其規模、業務性質及組織特性,指定隸屬於下列何者之單位,負責制度之規劃、管理及執行?(A) 董事會或總經理 (B) 監察人 (C)
25. 面對問題「長是 公尺,寬是 公尺的長方形面積是多少平方公尺?」可以透過分子乘以分子,分母乘以分母算出長方形的面積是 平方公尺。下面是甲、乙、丙、丁四人談論分子乘以分子及分母乘以分母運算的意義
02、 ( ) 內部環境是其他所有內部控制及風險管理要素的基礎,而下列哪一項是內部環境的核心?(A) 董事會 (B) 總經理與副總經理 (C) 總稽核與稽核處 (D) 監察人
06、 ( ) 下列何者應就各營業單位自行查核之執行情形制訂標準,作為年終考核之參考?(A) 業務管理單位 (B) 內部稽核單位 (C) 法令遵循主管 (D) 各營業單位經理
15、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,有關銀行建立遵守法令主管制度,下列敘述何者正確?(A) 銀行應請監察人負責該制度之規劃、管理及執行 (B) 銀行對遵循法令應建立書面之執行計畫 (C)
09、 ( ) 營業時間中櫃員暫時離開座位時,應辦理事項,下列敘述何者錯誤?(A) 各種章戳應妥善保管 (B) 收妥現金並上鎖 (C) 端末機應簽退 (D) 結現金帳。
07、 ( ) 法令遵循主管制度之主要功能為何?(A) 查核舞弊 (B) 確保財務報表之正確性 (C) 確保銀行之營運目標得以達成 (D) 確保金融機構之營業活動能持續遵守相關規範
08、 ( ) 有關稽核計劃之執行,下列敘述何者錯誤?(A) 庫存現金之查核宜突擊式現場查核 (B) 現場查核可深入瞭解場外監控無法查明之問題。 (C) 場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置
07、 ( ) 法令遵循主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念,加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育,其中有關金融機構各單位對法令遵循之職責,下列敘述何者錯誤?(A) 董事會應核定法令遵循政策 (
16、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,稽核單位應隸屬於下列何者,以維持其超然獨立之精神?(A) 董(理)事會 (B) 總經理 (C) 授審會 (D) 監察人。
03、 ( ) 銀行每年會計年度終了,應由 哪 些人員出具內部控制制度聲明書,於提報董(理)事會通過後,揭露於其網站,並辦理公告申報?(A) 董(理)事長(主席)、總經理與監察人 (B) 董(理)事長
【題組】31 承上題,電晶體 Q1 側的 vC1電壓值應為多少?(A)-5 V (B)-3 V (C)-0.7 V (D) 0.5 V
28、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,下列敘述何者錯誤?(A) 有效的內部控制為金融管理之重要環節,亦為金融機構穩健經營之基本要素 (B) 有效的內部控制制度應能確切辨識
12、 ( ) 辦理客戶單筆現金收付或兌換現鈔達新台幣一百萬元以上之交易,除特定免申報者外,應於交易發生後幾個營業日內向法務部調查局申報?(A) 二 (B) 三 (C) 五 (D) 十。
80 迪克夫(Dickoff)等學者指出,理論(theory)的發展有四個階段:①控制(control) ②描述(description)③解釋(explanation) ④預測(prediction
06、 ( ) 為有效監督及控管金融機構之經營風險,各國金融主管機關多以下列哪四種原則,平衡建構金融稽核體系?(A) 存款保險制度、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (B) 統一會計制度、市場制約
10、 ( ) 下列何者不符合空白單據之領用、保管及簽發之內部控制?(A) 空白單據登記簿之啟用表或經管人員一覽表,經管人員異動時,資料應更新 (B) 各項空白單據應設簿控管,其領入及發放應逐筆登記,
11、 ( ) 有關出納業務,下列敘述何者錯誤?(A) 現金運送應保密 (B) 外幣庫存亦需計入保險金額投保 (C) 庫存現金表應經有關人員核對及蓋章 (D) 營業終了櫃員將現金結平後,其櫃員現金箱即