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• 21.某甲的資產包括房地產 600 萬元與股票 400 萬元，房貸成數七成，股票融資比率四成，無消費負債，請問其負債比率多少？(A) 42% (B) 54% (C) 58% (D) 62%
• 12.被繼承人過世前多少年內所繼承的資產已納過遺產稅者，不必再計入遺產總額？(A) 1 年 (B) 2 年 (C) 3 年 (D) 5 年
• 40.下列何種社會保險或退休金可以請領的給付基數上限最高？(A)公務員退休金 (B)勞退舊制之勞保 (C)公保 (D)軍保
• 31.每月定期定額投資 1 萬元，持續 6 個月，期末總贖回 7 萬元，考慮時間加權後，該定期定額投資於該期間之報酬率為下列何者？(A) 23.47% (B) 26.79% (C) 28.57% (D
• 22.假設 9 月份家庭收支儲蓄表：收入 8 萬元，各項費用支出 7 萬元，9 月份繳清 8 月份以信用卡簽帳消費款項 1.8 萬元，9 月份又有以信用卡簽帳消費 0.5 萬元於 10 月份支付。已知
• 5.若一投資人起始資產為 200 萬元，其可忍受的最大損失為 30%，假設風險係數為 2，則該投資人可投資股票金額之上限為何？(A) 100 萬元 (B) 120 萬元 (C) 140 萬元 (D)
• 13.有關節稅規劃，下列敘述何者正確？(A)凡是能達到免繳稅或少繳稅之規劃，不論合法與否，均為好的節稅規劃(B)節稅規劃是避稅行為，是不道德的，不應該做租稅規劃(C)節稅規劃只適用於高所得或財富多的人
• 41.確定提撥制其投資風險由下列何者承擔？(A)企業雇主 (B)勞工自己 (C)政府 (D)雇主與政府
• 32.目前以成交價為基準之仲介費率，法令規定之上限為買賣雙方合計不得超過多少？(A) 3% (B) 4% (C) 5% (D) 6%
• 6. A 君的投資組合包含甲、乙、丙三家公司股票，其占投資組合比重分別為 30%、25%及 45%，假設甲、乙及丙公司個股股票期望投資報酬分別為 10%、8%及 9%，請問 A 君的整體投資組合報酬率
• 42.倘王先生目前適用綜合所得稅率為 30%，每月按薪資 15 萬元自行提撥 6%，則其一年之節稅利益為若干元？(A)43,200 元 (B) 32,400 元 (C) 23,400 元 (D) 21
• 24.黃叔叔投資某一剛付完息且尚餘 7 年到期、面額 500 萬元債券，每年付息一次，票面年利率 5%，若買進時市場利率跌至 4%，則該債券合理價格為下列何者？（取最接近值）(A) 530 萬元 (B
• 33.某甲從事傳銷業，常有額外收入來源，欲貸款購屋且希望利息費用能盡量低，則他應選擇的房貸型態為何？(A)到期還款型 (B)提早還清型(C)隨借隨還型 (D)超額貸款型
• 7.丙君投資組合有股票及債券，金額分別為股票 250 萬元及債券 450 萬元，預估今年股票投資報酬率為20%、債券為 5%，請問今年丙君的投資組合預期報酬率約為多少？(A) 10% (B) 12%
• 15.小明的媽媽將名下一筆市價 5,000 萬元，公告現值 1,000 萬元的不動產送給未成年的小明，依法向國稅局申報贈與稅，並提示小明以其名下歷年受贈而來的資金 300 萬元，支付給小明媽媽的存摺證
• 43.詹君退休首年度生活費 164 萬元，退休期間投資報酬率為 10%，假設退休後費用成長率為 5%，退休餘命 20 年，則在不留遺產之前提下，詹君退休時應準備多少錢？(A) 1,986 萬元 (B)
• 25.銀行的一年定期存款利率為 2%，而某結構型商品一年提供 7%之報酬率，若 A 君每月固定支出為 5萬元，則以一年緊急預備金來投資上述商品之機會成本為多少？(A) 1 萬元 (B) 1.2 萬元
• 34.陳伯伯目前有以下三筆房貸，皆採本利平均攤還法按年清償：（甲）金額 200 萬元，年利率 4%，貸款期間 15 年；（乙）金額 250 萬元，年利率 3%，貸款期間 20 年；（丙）金額 300
• 8.依政治獻金法規定，個人對同一政黨每年捐贈總額不得超過新台幣多少元？(A)十萬元 (B)二十萬元 (C)三十萬元 (D)六十萬元
• 16.假設 1 單位之甲貨幣可兌換 30 單位之乙貨幣，同時 150 單位之丙貨幣可兌換 1 單位之甲貨幣，則 1單位之丙貨幣可兌換多少單位之乙貨幣？(A) 0.2 (B) 0.25 (C) 5 (D
• 44.某甲目前稅前每月收入為 75,000 元，支出 50,000 元，計劃 15 年後退休，退休後之月支出現值為 40,000元，假設收入成長率為 0%，通貨膨脹率為 2%，請問退休後之所得替代率為
• 26.有關零息債券的目前價值之計算公式，下列敘述何者正確？(A)債券面值×複利現值係數（剩餘年限，市場殖利率）(B)債券面值×複利終值係數（剩餘年限，市場殖利率）(C)債券面值×年金現值係數（剩餘年限
• 35.比較房貸利率時要以至少 10 年期的平均利率來相較，假設無其他轉貸成本舊房貸利率為 6.5%，新房貸利率第一年 5%，第二年 6%，第三年以後 7%，請問其 10 年平均利率與舊房貸利率相較為何
• 9.納稅義務人對保險費（不含全民健康保險）每人每年之列舉扣除額，以新台幣多少元為限？(A)二萬元 (B)二萬四千元 (C)三萬元 (D)四萬二千元
• 17.慈烏族在理財規劃時，比較重視下列何種規劃？(A)退休規劃 (B)子女教育基金 (C)改善生活 (D)社會福利