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31.有關境外結構型商品之敘述,下列何者正確?(A)境外結構型商品發行機構之分公司,係指經金管會核准設立之外國銀行在臺分行、外國券商在臺分公司或外國保險公司在臺分公司(B)受託或銷售機構得提供贈品勸誘
問題詳情
31.有關境外結構型商品之敘述,下列何者正確?
(A)境外結構型商品發行機構之分公司,係指經金管會核准設立之外國銀行在臺分行、外國券商在臺分公司或外國保險公司在臺分公司
(B)受託或銷售機構得提供贈品勸誘他人購買境外結構型商品
(C)證券商受託買賣境外結構型商品後,應進行逐案電話訪問,確認客戶已了解相關風險
(D)受託或銷售機構得為境外結構型商品績效之臆測
參考答案
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28.指定銀行辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務,下列何者得為連結之標的?(A)未公開上市之大陸地區個股、股價指數或指數股票型基金(B)資產證券化相關之證券或商品(C)國內外私募之有價證券(D)
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33.銀行應定期評估檢討有價證券抵繳期初保證金之標的範圍、評價價值計算方式與折扣比率之妥適性與合理性,至少多久評估檢討一次?(A)每週 (B)每月 (C)每季 (D)每年
資訊推薦
32.指定銀行辦理外匯衍生性商品業務之交易部門經辦人員,其須具備之資格條件何者正確?(A)在國內外金融機構相關外匯衍生性商品業務實習半年(B)通過國內金融訓練機構舉辦之衍生性金融商品銷售人員資格測驗並
34.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,銀行向下列何種客戶提供複雜性高風險商品交易服務時,應充分告知該金融商品、服務及契約之重要內容且以錄音或錄影方式保留記錄?(A)專業
38.市場風險敏感度分析指標不包含下列何者?(A) Delta (B) Vega (C) Theta (D) Omega
36.銀行與客戶承作一筆 6 個月 2 倍槓桿,每期不計槓桿名目本金為 100 萬美元,每月比價一次共比價 6 次之 USD/CNH匯率類之複雜性高風險 TRF 商品,其非避險目的交易之個別交易損失上
35.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,銀行提供結構型商品交易服務,如屬下列何類客戶,應揭露資訊及交付程序得依銀行內部作業程序辦理?(A)所有類別客戶 (B)所有專業客戶 (C)屬法人之一般客
37.銀行與客戶承作一筆 2 年期 2 倍槓桿,1~12 期每期不計槓桿名目本金為 500 千美元,13~24 期每期不計槓桿名目本金為 250 千美元,比價 24 次之 USD/CNH TRF 交易
41. X8 年 1 月 1 日,甲公司以$100,000 買入乙公司發行之公司債與可分離之認股權。經估計公司債與可分離之認股權個別公允價值分別為$96,000 與$5,000,雖然公司債與認股權係同
39.若某一個選擇權的 Gamma 值為 0.1,所代表的涵義為何?(A)當標的上漲 1 元,該選擇權 gamma 值約略上漲 0.1(B)當標的上漲 1 元,該選擇權 gamma 值約略下跌 0.1
40.在國外營運機構淨投資之避險會計下,當處分國外營運機構時,帳上認列為權益調整項目之累積利益或損失應如何處理?(A)自其他綜合損益重分類為損益,作重分類調整 (B)仍舊放在其他綜合損益項目項下(C)
42. X8 年 1 月 1 日,乙公司以$2,000,000 發行五年期轉換公司債。經估計公司債與認股權個別公允價值分別為$1,920,000與$100,000,乙公司應認列金融負債之金額為何?(A
43. X 公司向 Y 銀行購買 3 個月期名目本金 100 萬美元兌日圓之匯率選擇權合約,支付權利金 1 萬美元。有關 X 公司對上述交易之會計處理,下列敘述何者正確?(A)初始交易日僅需於表外做備
44.甲公司 X8 年 9 月 30 日帳上有面額$5,000,000 的公司債(按面額購入,當日的市場報價為 101.10),分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產,由於預期市場利率將上升,
45.若一個與日經指數連動的債券設計為其本金償還金額為「面額*(1+指數成長率),但是如果指數上升幅度超過140%,則該債券視為立即到期,並償還債券面額的 120%」,則下列敘述何者錯誤?(A)此債券
46. 3 年期零息公債價格為 86.14,3 年期零息公司債價格為 84.68,則預期此公司在 3 年內違約的機率為何?(A) 2.77% (B) 3.77% (C) 4.77% (D) 5.77%
48.銀行間報價 USD:CHF 即期匯率 1.1856-66,2 個月遠期匯率 0.0015-0.0022,若以直接匯率報價法,2 個月遠期匯率應為:(A) 1.1871-1.1888 (B) 1.
47.投資人的澳幣定存,承作連結美元之雙元貨幣定存,目前 AUD/USD=0.9100,在何種轉換匯率之下,所得利率最高?(A) 0.94 (B) 0.93 (C) 0.92 (D) 0.91
49.何謂「TED spread」?(A)美國中期政府公債期貨與美國短期政府公債期貨間的利率差距(B)歐洲美元期貨與美國國庫券期貨間的利率差距(C)美國長期政府公債期貨與美國 13 週國庫券期貨間的利
50.保守型投資人如果看多選擇權的標的資產,則其應該購買的保本型結構債券之架構為:(A)買入零息債券+買入買權 (B)買入零息債券+買入賣權(C)買入零息債券+賣出買權 (D)買入零息債券+賣出賣權
52.根據選擇權評價理論,如果投資人已買入一優利型結構型債券,隨後其連結的選擇權之標的資產波動度越大,則該優利型結構債券的價值應該:(A)越高 (B)越低 (C)不變 (D)無法確定
51.下列何者是「總報酬交換」(Total Return Swaps)買方之參與交易動機?(A)創造資產組合 (B)不必付出期初款項就可交易,可享受槓桿效果(C)不必持有至到期日,而可在短期間內獲得所
53.某一檔債券允許發行銀行於債券發行滿一年之後,可以隨時將債券買回,向投資人買回的金額訂為:債券面額×〔1+4.5%〕。對於發行銀行而言,此債券相當於提供給發行銀行一個:(A)歐式買權 (B)美式買
54.買固定利率債券可分解成下列哪三項金融商品組合?(A)買附下限浮動利率債券,買利率交換及賣利率下限(B)賣附下限浮動利率債券,賣利率交換及買利率下限(C)買附下限浮動利率債券,賣利率交換及買利率下
55.若投資人買進一檔「區間計息債券」共 300 萬元,票面利率 5%,計息區間 2.0%~3.0%,落入該區間的天數為 60天,且該計息期間的總天數共 90 天,請問該區間計息債券當期利息為何?(A
56.某一檔結構型債券的價值與台股指數連動,其到期支付金額如下列公式:債券面額×〔0.9+ 0.5×Max(0,0.12-台股指數報酬率)〕。如果期初台股指數為 5,000,到期時台股指數為 4,00
59.若有一投資人購買了雙元組合式產品,承作本金為 10,000 美元,承作天期 1 個月,總收益率 5%,計價貨幣為美元,1 個月美元定存 2%,連結貨幣為歐元,轉換匯率為 1.1100,假設到期匯