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36. 期貨信託事業募集何種期貨信託基金,應於公開說明書記載「投資固定收益商品及從事期貨交易之預估比率、所投資之固定收益商品評等等級及到期期限、商品及期貨交易契約之發行者、交易對象」?(A)組合型期貨
問題詳情
36. 期貨信託事業募集何種期貨信託基金,應於公開說明書記載「投資固定收益商品及從事期貨交易之預估比率、所投資之固定收益商品評等等級及到期期限、商品及期貨交易契約之發行者、交易對象」?
(A)組合型期貨信託基金
(B)傘型期貨信託基金
(C)保本型期貨信託基金
(D)對符合一定資格條件之人募集之期貨信託基金
參考答案
上一篇 :
38. 依據期貨業商業同業公會自律規範,期貨信託基金之申購價金應包括下列何者?(A)發行價格及申購手續費 (B)發行價格及基金經理費(C)發行價格及基金保管費 (D)發行價格及保證機構保證費
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37. 期貨信託基金公開說明書之編製基本原則為何?(A)公開說明書內容不得有虛偽、隱匿、欠缺或其他足致他人誤信之情事(B)公開說明書之內容應具有時效性(C)公開說明書刊印前,發生足以影響受益人判斷之交
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39. 關於期貨信託基金收益分配應記載之事項,下列何者為是?(A)分配之項目 (B)分配之時間(C)給付之方式 (D)選項ABC皆是
17. 企業內部稽核單位執行業務稽核,其重點為:(A)電腦資訊系統之運作效能是否可接受(B)各交易循環系統之作業狀況是否有效率、有效果(C)財務報表、總分類帳的帳戶餘額是否正確(D)是否遵循法律、命令
18. 甲公司的政策是「客戶永遠是對的」,因此營業部門一旦接到客訴,應做合適之說明與處理。稽核人員對此進行檢查時,首先要蒐集的資料是甚麼?(A)銷貨報告單 (B)無過失事件報告單(C)發生客訴客戶之帳
19. 甲公司銷售部門接受客戶所下訂單,然後再生產。該訂單可以是新式樣、新規格,甲公司正式報價係在下列那個活動之前或之後:(A)銷售部門核定該客戶之授信額度之後(B)授信部門研議是否提高該客戶之授信額
40. 為強化期貨信託事業運用期貨信託基金對風險之控管,下列事項何者錯誤?(A)期貨信託事業運用期貨信託基金應建立風險管理制度(B)風險管理委員會應定期向總經理提出報告(C)風險管理委員會應擬訂風險管
41. 下列何者須編製公開說明書?(A)期貨信託事業於國內發行受益憑證對不特定人募集期貨信託基金者(B)期貨信託事業於國內發行受益憑證對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金者(C)期貨信託事業於國外發
20. 甲公司之存貨管理,係採及時存貨(Just-in-time inventory)模式,則:(A)實務上,可達完全零庫存 (B)必須持有之存貨數量可以提升(C)必須持有之存貨數量可以降低 (D)庫
21. 請購部門與採購部門完成會同驗收,並將進貨入庫後,為了辦理請款作業,應先將進貨發票及其他單據送往那一個部門?(A)採購部門 (B)請購部門 (C)會計部門 (D)財務部門
22. 在製品可能置於生產現場或儲存於倉庫。稽核人員為確實掌握在製品之品質與數量,最須注意哪些事項?(A)倉儲部門是否核對物品與數量,會計部門是否加以審核(B)保管場所與容器之安排、誰負保管責任、有無
24. 開立帳單之工作,若由下列哪一個部門來負責,則内部控制較有效?(A)徵信部門 (B)財務部門 (C)銷售部門 (D)運輸部門
42. 期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金從事期貨相關交易,近五個營業日所收取與支付之保證金及權利金合計數之平均值,不得低於該期貨信託基金淨資產價值之多少比例?(A)百分之五 (B)百分之十 (
43. 下列何者為期貨服務事業?(A)期貨信託事業 (B)期貨經理事業(C)期貨顧問事業 (D)選項ABC皆是
44. 基金銷售機構銷售人員辦理期貨信託基金銷售業務時,應具備對銷售之期貨信託基金充分之專業知識。下列何者屬於上述專業知識之範圍?(A)期貨信託相關管理法令(B)期貨業商業同業公會相關自律規範(C)向
23. 如果內部會計控制制度之設計係適當,則同一位僱員不應被允許同時負責下列哪二項工作:(A)簽發支票並註銷原始憑證 (B)驗收貨品並編製驗收報告(C)開立傳票與簽發支票 (D)提出請購單與核對收到之
25. 下列諸兼職狀態中,哪一個較不理想?(A)由發起請購者參與驗收(B)負責收受貨物之部門同時也負責驗收(C)負責簽發支票者同時負責將相關憑證文件註記付訖(D)會計人員負責簽發付款支票
45. 期貨信託事業運用每一期貨信託基金,應編具年度財務報告。下列所述何者不屬年度財務報告之範圍?(A)淨資產價值報告書 (B)投資明細表(C)淨資產價值變動表 (D)受益人權益變動表
47. 依據期貨業商業同業公會自律規範,期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金,募足最低淨發行總面額,應由期貨信託事業檢具相關證明,於受益憑證價款繳納完成日起幾日內,向主管機關申報?(A)三日 (B
46. 期貨信託事業對不特定人募集之每一期貨信託基金,平時所保持之流動資產應至少達該期貨信託基金淨資產價值之多少百分比?(A)百分之三十 (B)百分之二十 (C)百分之十 (D)百分之五
26. 下列何者不是對銷貨交易的控制措施?(A)門市銷售應採用收銀機(B)訂單應順序編號,並列管(C)業務單位核准賒銷,但不宜兼記應收帳款明細帳(D)須待訂單、裝運文件、銷貨發票齊全後,才可認列銷貨收
48. 期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金從事經主管機關核准之店頭衍生性商品,下列何者錯誤?(A)應確保取得交易之公平或合理價格並通知基金保管機構(B)交易之總風險暴露,除主管機關核准外,不得超過本
27. 會計師無需函證決算日之應付帳款餘額是否正確,因為:(A)其與抽查截止之工作重複(B)或許有其他可靠的外部憑證可以用來證實此項餘額是否正確(C)決算日之應付帳款餘額,在完成審計前,可能尚未支付(
28. 查核人員要檢查甲公司的請購單是否先經核准,然後才進行採購。甲公司有 5,000 張甲公司的請購單。查核人員可採用的抽樣方法中,最適當者,是:(A)變量抽樣 (B)分層抽樣(C)隨機系統抽樣 (
49. 信託業募集發行共同信託基金從事期貨交易,除因避險目的,或依證券投資信託基金管理辦法第三十七條之一規定之槓桿型 ETF 及反向型 ETF 外,其期貨交易契約價值超過其淨資產價值多少百分比,應依規
1. 有關急性心肌梗塞症(Acute myocardial infarction,AMI)合併心因性休克(Cardiogenic shock, CS)併發症,請問下列何者是不正確的說法?(A) 合併C
32. 內部稽核人員就財產目錄中本期新增項目查驗其憑證,與固定資產的那一項聲明最有關?(A)完整 (B)存在 (C)評價 (D)表達