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5. 某上櫃公司之監察人,連續兩次未依「證券交易法」第二十二條之二所定程序轉讓其持股,主管機關每次得處新臺幣多少元之行政罰鍰:(A)新臺幣十萬元以上,五十萬元以下(B)新臺幣二十四萬元以上,四百八十萬
問題詳情
5. 某上櫃公司之監察人,連續兩次未依「證券交易法」第二十二條之二所定程序轉讓其持股,主管機關每次得處新臺幣多少元之行政罰鍰:
(A)新臺幣十萬元以上,五十萬元以下
(B)新臺幣二十四萬元以上,四百八十萬元以下
(C)新臺幣十三萬元以上,二百萬元以下
(D)新臺幣十四萬元以上,二十萬元以下
參考答案
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16 甲公司投保產品責任險,約定累計賠償限額新臺幣(下同)300 萬元,每次事故中賠償限額為 100 萬元,每人賠償限額 30 萬元,每次事故中財損限額 30 萬元。每次事故自負額為3 萬元或損失金額
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6. 如公開發行股票公司於股東會召開時,代表公司之董事拒絕提供股東名簿者,證券主管機關可處新臺幣多少罰鍰?(A)二十四萬元以上二百四十萬元以下 (B)十二萬元以上二百四十萬元以下(C)二十四萬元以上四
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7. 公司對員工新股優先認購權所認股份,得限制在一定期間不得轉讓,期間最長不得超過多久?(A)一年 (B)二年 (C)三年 (D)五年
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31. 監督作業係指企業依據法律規定及企業相關規範,進行哪兩者或兩者兼用,以確定內部控制制度之各組成要素是否已經存在及持續運作?(A)外部稽核及內部稽核 (B)持續性評估及個別評估(C)自行評估及內部
19 下列關於竊盜損失保險的敘述,何者錯誤?(A)我國之竊盜損失保險將保險標的物分為普通物品及特定物品(B)保險標的物置存於連續 3 天無人居住之房屋所發生之竊盜損失為不保事項(C)被保險人對於保險標
8. 下列證券交易所之業務敘述何者錯誤?(A)開設有價證券之集中交易市場 (B)以供給有價證券集中交易市場為目的(C)集中市場以競價為買賣之主要方式 (D)集中市場以議價為買賣主要方式
9. 自辦融資融券之證券經紀商對客戶融資或融券之總金額,分別不得超過其淨值之幾倍?(A)一倍 (B)二倍 (C)二點五倍 (D)十倍
10. 下列針對股份有限公司分配員工酬勞之敘述,何者正確?(A)公司應於章程訂明以當年度獲利狀況之定額或比率,分派員工酬勞。其不受公司該年度虧損狀況影響(B)章程訂定之分派員工酬勞,僅能以現金為限(C
32. 內部控制有重大缺失係指:(A)內部控制組成要素中任一或一個以上組成要素有缺失,且缺失的程度未能合理確保企業目標達成時(B)內部控制組成要素均有缺失,且缺失的程度未能絕對確保企業目標達成時(C)
20 在櫃台地址及範圍內遭受下列事項所致之損失,何者屬於櫃台現金保險之承保範圍?①竊盜 ②火災 ③洪水 ④點鈔員之疏忽 ⑤颱風(A)①③④⑤ (B)①② (C)②③④ (D)①②③⑤
21 下列有關列舉危險事故保單與全險保單的敘述,何者錯誤?(A)我國的商業火災綜合保險為列舉危險事故保單,商業火災保險為全險保單(B)在列舉危險事故保單中,保險人只就保險單載明的危險事故所造成的損失負
33. 企業建立有效的關鍵風險指標(Key Risk Indicators)時,何者為非?(A)須與企業策略相結合(B)須評估發生風險事件前,其中間事件或根本原因可觀察的指標或事件(C)指標提供前瞻性
11. 上櫃公司應於第二季終了後多久公告並申報經會計師核閱之季財務報告?(A)二十日內 (B)一個月內 (C)四十五日內 (D)三個月內
22 保險的目的在填補被保險人因危險事故發生所致的損失,下列何項屬於損害補償原則的例外?(A)複保險 (B)代位 (C)重置成本保險 (D)保險利益原則
34. 對於風險胃納(Risk Appetite)的敘述,下列何者並不恰當?(A)風險胃納本身即為企業建立策略的一環(B)風險胃納引導企業資源的分配(C)風險胃納影響企業面對風險的態度(D)風險胃納一
2.有關資優學生動態評量的敘述,下列哪些較為適切?甲、各種評量模式或類型皆可採標準化測驗乙、漸進提示評量模式較重視質性分析結果丙、評量多採個別評量可呈現學生學習歷程丁、過程需排除評量者與受試者的互動影
12. 公開發行公司取得或處分非上市櫃公司有價證券之交易金額達多少以上者,應洽請會計師就交易價格之合理性表示意見?(A)實收資本額百分之十(B)新臺幣二億元以上(C)實收資本額百分之二十或新臺幣三億元
23 為保障被保險人之基本權益,並維護金融之安定,由財產保險業及人身保險業分別提撥資金而設立的組織為何?(A)保證基金 (B)安定基金 (C)特別補償基金 (D)共保基金
35. 企業風險管理之目的,係尋求一個均衡點,可以在最經濟有效的前提條件下,讓風險或危險控制於:(A)零水準 (B)5%的水準之內(C)承辦人員意願的水準之內 (D)企業可接受的水準之內
13. 公開發行公司之審計委員會組織規程訂定應由何者決議通過?(A)董事會 (B)股東會普通決議(C)股東會特別決議 (D)主管機關
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24 自負額是保單常見的設計之一,下列何者不是設計自負額的理由?(A)降低小額損失的理賠費用 (B)降低逆選擇問題(C)降低事前的道德危險 (D)限制理賠責任
36. 有關公開發行公司內部控制制度聲明書應敘明能否合理確保之項目,不包括下列何者?(A)董事會及總經理瞭解營運之效果及效率目標達成程度(B)報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範(C)已遵循相關法令
25 在商業火災保險之營業中斷保險附加條款中,已知以「營業毛利減非持續費用」約定保險金額,並約定共保百分比 75%,且簽約時預估之營業毛利減非持續費用為 100 萬元,在實際損失發生時,預估之營業毛利