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• 37. 依公司法第 249 條之規定，發行人最近三年或開業不及三年之開業年度課稅後之平均淨利，未達下列那一種標準以上者，不得發行無擔保公司債？(A)原定發行之公司債，應負擔本金總額之百分之一百五十以上
• 38. 依證券櫃檯買賣中心債券等殖成交系統買賣辦法之規定，證券商參與該系統從事中央登錄公債買賣斷交易之升降單位為何？(A)萬分之一 (B)十萬分之一(C)百萬分之一 (D)千萬分之一
• 33. 目前一般公司債之交易稅率，較上櫃可轉債之交易稅率為？(A)視情況而定 (B)相同(C)高 (D)低
• 57. 如圖，請判斷 的結果必為何？(A)360°-∠CGE(B) 270°-∠CGE(C)180°+∠CGE(D) 2✖∠CGE
• 41. 於台灣證券交易所成交之中央登錄公債，有關成交後之結算交割作業，下列敘述何者正確？(A)其債券及款項之交割均應併入普通交割之買賣編製「交割清單」(B)其債券及款項之交割均應單獨編製「交割清單」(
• 39. 依證券櫃檯買賣中心債券等殖成交系統買賣辦法之規定，於該系統買賣之債券應計算其每日之參考殖利率，請問公債(除交換公債外)於該系統買賣開始日之參考殖利率為何？(A)標售之加權平均利率(B)票面利率
• 40. 依證券櫃檯買賣中心債券等殖成交系統買賣辦法之規定，證券商因買賣報價錯誤，且已成交者，得依規定向該中心申報更正錯誤或取消交易，亦即所謂改帳，有關改帳之程序，請問下列敘述何者正確？(A)由報價證券
• 35. 國內公債之發行餘額至 98 年 3 月已達 3 兆 6 千餘億元，請問此等已發行公債之主要交易場所為何？(A)證券櫃檯買賣中心之等殖成交系統(B)證券櫃檯買賣中心之固定收益商品交易系統(C)證
• 34. 國內發行普通公司債，須受下列何者法令規範？(A)公司法 (B)證券交易法(C)發行人募集與發行有價證券處理準則 (D)以上皆是
• 37. 在公司債發行的架構中，代表全體債權人主張權益，監督查核發行公司履行公司債發行事項者為？(A)承銷商 (B)受託機構(C)保證銀行 (D)律師
• 36. 投資人甲於 94 年 12 月 20 日以百元價格 80 元買入面額 30 萬之分割公債，請問該投資人應支付多少買進價金？（暫不考慮應計利息及其稅款）(A)375,000 元 (B)300,0
• 42. 證券櫃檯買賣中心債券等殖成交系統，包括電腦議價系統及比對系統二部分，證券商從事債券衍生性商品交易時，得使用該中心比對系統，於下列何日期辦理標的債券買賣內容之確認？(A)交易日 (B)款券給付結
• 43. 證券櫃檯買賣中心債券等殖成交系統中之指定債券附條件交易，係以債券借貸為主要目的，因此，指定債券附條件交易之每一報價應同時申報資金融通利率及債券借貸費率，請問指定債券附條件交易之「到期金額」，應
• 38. 上限利率為 4.5%，名目本金為 1 億元，半年支付一次的利率上限契約，在指標利率為 5%時，購買利率上限契約者，當期可獲多少給付？(A)0 (B)250,000(C)500,000 (D)1
• 44. 依證券櫃檯買賣中心證券商營業處所債券附條件買賣交易細則之規定，證券商從事債券附條件買賣，其標的債券如為中央登錄公債時，其券之給付得以中央登錄公債附條件交易憑證代替交付，請問上述交易憑證係由下列
• 45. 依證券櫃檯買賣中心中央登錄公債借貸辦法之規定，借券人或出借人參與該中心借券系統從事借券交易而有違約情事者，除依相關規定處理外，該中心另得加收多少之違約金？(A)按借券金額之百分之五加收違約金
• 46. 依證券櫃檯買賣中心中央登錄公債借貸辦法之規定，借貸交易之借入申請數量及出借申請數量之規範為何？(A)均以五千萬元或其整倍數為限(B)均以五百萬元或其整倍數為限(C)借入以五千萬元或其整倍數，出
• 39. 連續買進二十個交割日間隔三個月的 CME 歐洲美元期貨契約各一口，其效果類似於：(A)五年期利率上限契約(B)五年期利率下限契約(C)五年期利率交換契約(D)五年期換匯換利契約
• 47. 證券商透過證券櫃檯買賣中心中央登錄公債借貸交易系統之定價交易辦理借券申請或出借申請時，請問當借券申請數量超過出借申請數量時，出借申請之撮合優先順序為何？(A)按電腦隨機排列順序依次撮合(B)按
• 48. 承銷商輔導發行公司申報發行普通公司債時，該普通公司債之承銷價格應為一律，惟如採下列何種承銷方式者，承銷商於普通公司債承銷期間，得就其包銷之債券依市場利率波動隨時調價而免受單一承銷價之限制？(A
• 49. 證券承銷商採洽商銷售配售普通公司債及未涉及股權之金融債券時，請問下列何者得為證券承銷商洽商銷售對象？(A)承銷團之法人董事及法人監察人 (B)承銷團持有公司股份超過百分之十之法人股東(C)承銷
• 40. 半年交換一次的利率交換契約，其 short side 在固定利率為 5%，浮動利率指標為 6%時，會：(A)支付 1% (B)收取 1%(C)支付 0.5% (D)收取 0.5%
• 50. 依證券商從事債券遠期交易會計處理之規定，證券商從事債券遠期買賣斷交易於成交日後之後續評價時，其評價日所產生之評價損益，應如何處理？(A)列入當期損益表 (B)作為當期資產負債表股東權益調整項目
• 42. 國內浮動利率債券多以何種利率指標作為票面利息重設的依據？(A)公債利率 (B)國庫券利率(C)BA/CP 利率 (D)基本放款利率
• 41. 零息債券採折價發行時，其折價部分應為投資人之：(A)再投資收入 (B)資本利得(C)利息收入 (D)以上皆是