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4.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,銀行應於結構型商品交易文件中提醒客戶承作本商品之重要注意事項,下列敘述何者錯誤?(A)商品設計或條件不同客戶所暴露之風險程度可能不同(B)現金交割可能發生
問題詳情
4.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,銀行應於結構型商品交易文件中提醒客戶承作本商品之重要注意事項,下列敘述何者錯誤?
(A)商品設計或條件不同客戶所暴露之風險程度可能不同
(B)現金交割可能發生部分或全部利息、本金減損之風險
(C)非現金交割可能發生本金將依約定轉換成標的資產之情事
(D)現金交割可能必須承擔再投資風險
參考答案
答案:D
難度:
非常簡單
0.862
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用户評論
【
林姵蓉
】評論
一、結構型商品依商品設計或條件不同,客戶...
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3.專業客戶分為專業機構投資人(PII)、高淨值投資法人(HWII) 及其他專業客戶,其中其他專業客戶中的專業法人或基金的最近一期會計師查核或核閱之財務報告總資產必須超過多少?並同意免責及申請,才可以
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5.「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」係依據下列何項法律授權訂定?(A)銀行法 (B)期貨交易法 (C)證券交易法 (D)票券金融管理法
資訊推薦
6.下列何種商品不適用「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」?(A)期貨 (B)選擇權 (C)結構型商品 (D)結構型債券
7.銀行不得與下列何類客戶辦理複雜性高風險商品?(A)自然人客戶 (B)以避險為目的之一般法人客戶(C)專業機構投資人 (D)高淨值投資法人
8.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」,銀行辦理衍生性金融商品,應向其申報相關交易資訊之機構,不包括下列何者?(A)金融監督管理委員會 (B)財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(
9.有關衍生性金融商品部位之評價頻率,其為銀行本身業務需要辦理之避險性交易者,應:(A)至少每週評估一次 (B)至少每月評估一次(C)應即時評估 (D)應每日以市價評估
10.下列何者非屬陽春型選擇權?(A) Call or Put Strips (B)Interest Rate Collars(C)Interest Rate Caps (D)Digital Opti
11.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,下列何者屬於所稱複雜性高風險商品?(A)銀行以交易相對人身份與客戶承作固定收益商品(B)客戶承作為期半年每月比價之隱含賣出選擇權商
12.依銀行業辦理外匯業務管理辦法規定,有關銀行辦理涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務,下列敘述何者錯誤?(A)與客戶承作遠期外匯,須查核其實際外匯需求之交易文件(B)同筆外匯收支需求,不可重複簽約交
13.指定銀行辦理外匯衍生性商品業務前,下列何者不須先向中央銀行申請許可?(A)指定銀行總行授權其指定分行辦理函報備查之外匯衍生性商品推介業務(B)無本金交割新臺幣遠期外匯交易業務(C)涉及新臺幣匯率
14.下列何者不屬於利率風險?(A)殖利率曲線平行移動所引發的債券價格波動(B)殖利率曲線形狀改變所引發的債券價格波動(C)倫敦LIBOR與美國基本放款利率之間的利差關係改變所引發的基差風險(D)股票
15.衡量流動性風險的最佳指標為:(A)風險值 (B)Beta係數 (C)買賣價差 (D)Sharpe指標
16.下列何者不屬於選擇權風險的衡量方法?(A) Delta法 (B)敏感度分析法 (C)共變異數法 (D)模擬法
17.信用分析有助於信用額度與個別信用額度的制定,而信用分析的內容亦可比照傳統授信業務的五P原則來審核,下列何者錯誤?(A) Purpose (B)Payment (C)Price (D)Protec
19.有關嵌入式衍生工具,下列敘述何者錯誤?(A)指包含在混合工具之衍生工具(B)實務上所稱之結構型商品即為IFRS 9所稱之混合工具(C)其會計處理議題在於應否與主契約分開列帳(D)其主契約必屬於I
20.在國外營運機構淨投資之避險會計下,當處分國外營運機構時,帳上認列為權益調整項目之累積利益或損失應如何處理?(A)自其他綜合損益重分類為損益,作重分類調整 (B)仍舊放在其他綜合損益項目項下(C)
21.就期貨價格和現貨價格的變動而言,下列何者具有領先變動的特性?(A)期貨價格 (B)現貨價格 (C)同時變動 (D)視情形而定
22.臺灣市場上所稱之「連動債」或「結構債」,其本質係屬於下列何者?(A)外幣存款 (B)外幣債券 (C)衍生性證券 (D)固定收益證券
23.衍生性金融商品不具備下列何種功能?(A)風險管理 (B)投機交易 (C)促進市場的完整性 (D)管制套利
24.「利率上限」(interest rate cape)簡稱為Cap,下列敘述何者正確?(A)利率買權 (B)利率賣權 (C)利率交換 (D)利率期貨
25.買進利率上下限(interest rate collar),下列敘述何者正確?(A)同時買進一個「利率上限」,以及買進一個「利率下限」(B)同時賣出一個「利率上限」,以及賣出一個「利率下限」(C
26.期貨之集中交易市場其成交的撮合原則為何?(A)價格優先 (B)時間優先(C)價格優先,其次為時間優先 (D)時間優先,其次為價格優先
27.根據交換(Swap)市場的慣例,「支付固定利率,收取浮動利率」的投資人係指利率交換的:(A)買方 (B)賣方 (C)造市者 (D)承銷者
28.某一檔債券允許發行銀行於債券發行滿一年之後,可以隨時將債券買回,向投資人買回的金額訂為:債券面額 × 〔1+4.5%〕。對於發行銀行而言,此債券相當於提供給發行銀行一個:(A)歐式買權 (B)美
29.與條件相同的普通債券相比,附賣回權債券的發行利率應該:(A)較高 (B)較低 (C)不變 (D)無法確定
30.下列何種衍生性商品的報酬與風險具有不對稱的非線性風險型態?(A)期貨 (B)交換 (C)選擇權 (D)遠期契約
31.下列何者不屬於市場風險以「量」控制的方法?(A)缺口限額 (B)停損限額 (C)獲利限額 (D)資本暴險限額