問題詳情
三、小玲是中康公司的會計專員，98 年 10 月她被指派一個新的職務，這個新的職務就是編製 10 月底的銀行存款調節表。10 月份銀行存款之相關資料列示如下： (1) 中康公司10月31日銀行存款帳上餘額為 $54,420，銀行寄來之對帳單的餘額為 $40,020。 (2) 10 月 31 日下午 6 點收到現金 $12,730，當天在銀行結算後才存入。 (3) 銀行手續費 $50，公司尚未入帳。 (4) 銀行退回王大明存款不足之支票，金額為 $3,140。 (5) 銀行誤將大康公司之支票 $3,660 記為中康公司之支票。 (6) #620 及 #625 這兩張支票，銀行尚未兌現，金額分別為 $1,700 及 $3,300。 (7) 公司將編號105，銀行已兌付之 $460支票，誤以 $640入帳，該支票是用來付清對某供應商的帳款。 試根據上述資料編製：
【題組】(一)98 年 10 月底之銀行存款調節表。（12 分）
參考答案