12.下列有關「資產負債表外交易」之敘述,何者正確?a.未經損益表而直接列入股東權益的項目b.該交易項目列示於財務報表附註c.資產負債表外交易為或有資產與負債d.資產負債表外項目只有在交易契約規定的特
12.下列有關「資產負債表外交易」之敘述,何者正確?a.未經損益表而直接列入股東權益的項目b.該交易項目列示於財務報表附註c.資產負債表外交易為或有資產與負債d.資產負債表外項目只有在交易契約規定的特
15.國際上許多大型金融機構建有市場風險的內部評量模式,其中一種為風險變異數測量模式(Risk Metrics approach,亦稱為風險矩陣模式)。假設 A 金融機構持有 10 億元市值的 Y 債
15.國際上許多大型金融機構建有市場風險的內部評量模式,其中一種為風險變異數測量模式(Risk Metrics approach,亦稱為風險矩陣模式)。假設 A 金融機構持有 10 億元市值的 Y 債
【題組】17.承上題,假設 C 金融機構同時持有 10 億元市值的 Y 債券以及 15 億元市值的 Z股票,Y 債券與 Z 股票兩種證券報酬相關性ρ為 0.5。在 5%的機率,此投資組合的日收益風險值
19.有關市場風險的計算,下列敘述何者錯誤?(A) 大型金融機構大多各自建立其市場風險評估模式,主要有三種,分別是風險變異數模式、回朔模擬模式、蒙地卡羅模擬模式(B) 回朔模擬模式的缺點為樣本數不足(
21.國內某金融機構承做美元貸款有特定內部規範,准駁依據為貸款之風險調整資本報酬高於內部要求淨值報酬率。若其內部要求淨值報酬率為 10%,經內部放款審查評估,某一貸款案 100 萬美元可望帶來 3 千
22.假設美元兌台幣之即期匯率為 32(即 1 美元可兌換 32 元新台幣),若美國物價上漲 3.0%(即美國的通貨膨脹率為 3.0%),而台灣物價上漲 2.5%(即台灣的通貨膨賬率為 2.5%),根
23.根據利率平價理論(interest rate parity theorem),假設一定期間美元存款利率 0.3%,英鎊存款利率 0.6%,英鎊兌美元即期匯率 1.6,美國聯準會(FED)突然升息
24.某金融機構之企業金融授信部門應用奧特曼差別函數【或稱信用分類模型(credit-classification model)】來評估是否貸款給企業:Z=1.2X1+1.2X2+1.2X3+1.2X
38.假設甲壽險公司投資 A 證券 200 萬元,A 證券在未來不同的經濟環境下,將產生不同的現金流量及報酬率,如下表,請問 A 證券的預期現金流量及預期報酬率分別為何? (A) 預期現金流量=10.
25.某國債券市場,一年期零息國庫券利率為 12.5%,C 級信用評企業一年期零息公司債利率為 25%,應用信用風險期間結構模型,則該企業一年違約機率為何?(A) 100%(B) 25%(C) 10%
25.某國債券市場,一年期零息國庫券利率為 12.5%,C 級信用評企業一年期零息公司債利率為 25%,應用信用風險期間結構模型,則該企業一年違約機率為何?【題組】26.承上題,市場認定該企業之風險貼
27.假設某 2 年期債券第 1 年的邊際違約機率為 6%,第 2 年的邊際違約機率為5%,此債券發行人在這段期間的累積違約機率為何?(A) 5.0%(B) 6.9%(C) 7.0%(D) 10.7%
28.主權風險事件是指主權國家對國家債務或國家公共與民間組織債務的不利決定,下列相關的描述,那一項是錯誤的?(A) 通常有債務拋棄(repudiation)與債務重整(rescheduling)兩種型
29.下列有關證券化之敘述,何者正確?a.機動利率抵押貸款可被證券化b.轉付證券(pass-through securities)非屬證券化商品c.本金分割證券(PO strips)屬於證券化商品,其
30.銀行的財務狀況是否健全與其資本水準有密切關係,在 2006 年新巴塞爾協定中,將銀行機構的資本分為二大類:第一類資本及第二類資本,其中第一類資本又稱為核心資本,主要是與該機構的權益帳面價值有關,
31.金融監督對社會整體而言,可產生社會利益;但對個別金融機構而言,可能因管制而產生額外成本。金融監督的形式概括幾類,下列何者較為正確?a.已發行股票第一次在公開市場銷售,稱之為首次公開發行(init