56.小李擬以手邊現有淨資產 300 萬元,以及每年薪水 100 萬元的 40%一起作為 5 年後的購屋自備款,假設該期間投資報酬率為 3%,請問 5 年後之可負擔自備款為下列何者?(取最近似值)【複
57.有關本金平均攤還法與本利平均攤還法之敘述,下列何者錯誤?(A)在本金平均攤還法下,其每月攤還利息固定(B)在本利平均攤還法下,其每月攤還本利和固定(C)在本金平均攤還法下,本金加利息之金額遞減(
59.就不動產相關稅賦規定,下列敘述何者錯誤?(A)自用住宅用地土地增值稅率係就土地漲價總額按 10%徵收(B)重購自用住宅退所得稅規定自移轉登記之日 5 年內進行扣抵或退還(C)贈與不動產係以當時房
60.以淨收入彌補法來進行保險需求計算時,下列敘述何者正確?(A)年紀愈大表示還可工作時間愈短,其應有保額需求亦愈小(B)個人收入成長率愈高,其應有保額需求愈低(C)投資報酬率愈高,則保險需求也愈高(
61.小陳房屋貸款 800 萬元,假設每年本利攤還,共計 20 年(20 期),貸款利率 5%,請問每年(期)本利攤還多少金額?(取最近似值)【假設年金終值係數(20,5%)=33.066;年金現值係
62.有關理財投資規劃之敘述,下列何者正確?(A)假設投資人為風險規避者,在相同的預期風險中偏好高報酬率的組合(B)在風險與報酬率的無異曲線,愈往左上方的無異曲線其效用水準愈低(C)投資組合之變異數為
63.有關家庭生命週期與生涯規劃之敘述,下列何者錯誤?(A)在家庭成長中之保險安排可以子女教育基金及儲備高等教育學費來規劃(B)有別於家庭生命週期是多數家庭經歷過程,生涯規劃具有前瞻性的方向掌控(C)
64.有關理財稅務規劃敘述,下列何者錯誤?(A)綜合所得稅之課稅基礎基於中華民國來源之所得,故視為屬地主義課稅基礎(B)對於贈與行為時,對於贈與人行蹤不明時係以受贈人為納稅義務人(C)對於被繼承人死亡
65.有關客戶投資風險承受度之敘述,下列何者正確?(A)當投資期間報酬率之標準差愈來愈小,則表示該期間平均報酬率愈趨動盪(B)理財目標彈性愈大,則可承擔的風險也愈高(C)退休理財以固定收益或保本型投資