【評論主題】5 在其它條件不變下，零息債券的價格與面額間之差距會隨到期日之接近而：(A)縮小(B)擴大(C)不變(D)不一定
【評論內容】
無論債券為折價、平價、溢價發行，隨到期日的接近，債券價格會越來越趨近面額，到期日當天，債券價格會等於債券面額。所以，假設市場利率不變，隨著到期日的接近，溢價債券會出現資本損失，折價債券會出現資本利得，而平價債券無任何損益