【評論主題】15.依信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項規定，信託業對廠商發行預收款商品服務憑證應有之防制措施，下列敘述何者錯誤？(A)由廠商或會員自行印製，不得委託印刷廠印製 (B)由廠商印製後
【評論內容】依中華民國信託業商業同業公會會員辦理預收...
【評論主題】69.有關銀行為預防消費金融業務之偽冒詐騙及信用風險，下列措施何者錯誤？(A)嚴格控管核准案件之條件差異(B)信用卡發卡銀行保留調整信用額度之權利(C)小額信貸之推廣對象，以自營小商店店主、仲介業員工
【評論內容】選項C 小額信貸之推廣對象，應以公務員、...
【評論主題】53.依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條有關執業行為之原則性規定，財富管理從業人員應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明，係屬於下列何種原則？(A)忠實誠信原則
【評論內容】第三條 負責人、業務人員及所有受僱人員應秉持下列之業務經營原則， 共同為維護證券投資顧問公司之聲譽與發展而努力： 一、忠實誠信原則：應遵守並奉行高標準的誠實、清廉和公正原 則，確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的，據以提供 適當之服務，並謀求客戶之最大利益，不得有誤導、詐欺、 利益衝突或內線交易之行為。 二、勤勉原則：公司員工應於其業務範圍內，注意業務進行與發 展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明。無論和現有客戶 、潛在客戶、雇主或職員進行交易時，都必須秉持公正公平 且充分尊重對方。 三、善良管理人注意原則：...
【評論主題】7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時，若遇下列何種情況應立即通報主管機關？(A)該銀行當年度發生重大金融弊案 (B)受查銀行資產不足以抵償
【評論內容】會計師辦理第二十八條規定之查核時，若遇受查銀行業有下列情況應立即通報主管機關：一、查核過程中，未提供會計師所需要之報表、憑證、帳冊及會議紀錄或對會計師之詢問事項拒絕提出說明，或受其他客觀環境.....看完整詳解
【評論主題】15.依信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項規定，信託業對廠商發行預收款商品服務憑證應有之防制措施，下列敘述何者錯誤？(A)由廠商或會員自行印製，不得委託印刷廠印製 (B)由廠商印製後
【評論內容】依中華民國信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項第10條規定。A)由會員自行或委託印刷廠印製商品服務憑證控管。
【評論主題】7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時，若遇下列何種情況應立即通報主管機關？(A)該銀行當年度發生重大金融弊案 (B)受查銀行資產不足以抵償
【評論內容】會計師辦理第二十八條規定之查核時，若遇受查銀行業有下列情況應立即通報主管機關：一、查核過程中，未提供會計師所需要之報表、憑證、帳冊及會議紀錄或 對會計師之詢問事項拒絕提出說明，或受其他客觀環境限制，致使會 計師無法繼續辦理查核工作。二、在會計或其他紀錄有虛偽、造假或缺漏，情節重大者。三、資產不足以抵償負債或財務狀況顯著惡化。四、有證據顯示交易對淨資產有重大減損之虞。
【評論主題】30.有關企業員工持股信託業務之發展概況，下列敘述何者錯誤？(A)係源自美國員工持股信託及日本從業員持株信託制度(B)開辦初期僅限國內第一類股票上市公司辦理(C)現已放寬至股票上市上櫃公司（含全額交割
【評論內容】C為員工福.....看完整詳解
【評論主題】15.依信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項規定，信託業對廠商發行預收款商品服務憑證應有之防制措施，下列敘述何者錯誤？(A)由廠商或會員自行印製，不得委託印刷廠印製 (B)由廠商印製後
【評論內容】依中華民國信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項第10條規定。A)由會員自行或委託印刷廠印製商品服務憑證控管。
【評論主題】69.有關銀行為預防消費金融業務之偽冒詐騙及信用風險，下列措施何者錯誤？(A)嚴格控管核准案件之條件差異(B)信用卡發卡銀行保留調整信用額度之權利(C)小額信貸之推廣對象，以自營小商店店主、仲介業員工
【評論內容】選項C 小額信貸之推廣對象，應以公務員、上班族為主要對象。
【評論主題】53.依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條有關執業行為之原則性規定，財富管理從業人員應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明，係屬於下列何種原則？(A)忠實誠信原則
【評論內容】第三條 負責人、業務人員及所有受僱人員應秉持下列之業務經營原則， 共同為維護證券投資顧問公司之聲譽與發展而努力： 一、忠實誠信原則：應遵守並奉行高標準的誠實、清廉和公正原 則，確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的，據以提供 適當之服務，並謀求客戶之最大利益，不得有誤導、詐欺、 利益衝突或內線交易之行為。 二、勤勉原則：公司員工應於其業務範圍內，注意業務進行與發 展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明。無論和現有客戶 、潛在客戶、雇主或職員進行交易時，都必須秉持公正公平 且充分尊重對方。 三、善良管理人注意原則：...
【評論主題】7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時，若遇下列何種情況應立即通報主管機關？(A)該銀行當年度發生重大金融弊案 (B)受查銀行資產不足以抵償
【評論內容】會計師辦理第二十八條規定之查核時，若遇受查銀行業有下列情況應立即通報主管機關：一、查核過程中，未提供會計師所需要之報表、憑證、帳冊及會議紀錄或 對會計師之詢問事項拒絕提出說明，或受其他客觀環境限制，致使會 計師無法繼續辦理查核工作。二、在會計或其他紀錄有虛偽、造假或缺漏，情節重大者。三、資產不足以抵償負債或財務狀況顯著惡化。四、有證據顯示交易對淨資產有重大減損之虞。