題庫堂
檢索
題庫堂
首頁
數學
英文學習
政治學
統計學
經濟學
藥理學
中醫藥物學
財政學
法學知識
公共行政
警察學
BI規劃師
財務管理
公共衛生學
工程經濟學
電力電子學
當前位置:
首頁
42. 關於期貨信託事業其業務之經營,下列何者錯誤?(A)期貨信託事業募集期貨信託基金,非經主管機關核准,不得為之(B)期貨信託事業應向投資人保證投資絕無風險(C)期貨信託事業接受客戶申購期貨信託基金
問題詳情
42. 關於期貨信託事業其業務之經營,下列何者錯誤?
(A)期貨信託事業募集期貨信託基金,非經主管機關核准,不得為之
(B)期貨信託事業應向投資人保證投資絕無風險
(C)期貨信託事業接受客戶申購期貨信託基金受益憑證前,應提供公開說明書
(D)期貨信託事業應於營業處所備置所有有關業務之憑證等文件,隨時供主管機關查核
參考答案
答案:B
難度:適中0.5
統計:A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
上一篇 :
8. 為直接且精確的確認權益證券投資收益之正確性,宜採何種查核程序?(A)勾稽現金股利收入支票兌現數與帳列數是否相符(B)調節股利公告資料與股利收入之差異(C)就投資及收益之變動作分析性覆核(D)驗算
下一篇 :
27. 下列何項控制程序,最能確保長期投資有價證券的完整聲明?(A)由帳列投資抽查確認有價證券是否妥善存放(B)內部稽核定期檢查銀行保險箱中的有價證券與帳列投資是否相符(C)出納定期檢視長期投資的市場
資訊推薦
18. 下列何者不是企業採用雲端運算可能面臨的風險?(A)資訊處理流程較不透明 (B)資料散置各處難以統合(C)服務供應者永續經營之疑慮 (D)成為駭客攻擊的較大目標
9. 銷貨通知單、運貨文件和銷貨發票預行編定順序號碼的最大理由為:(A)使公司人員查明每一文件的正確性(B)俾可查明入帳交易的有效性(C)俾可查明失落文件和漏記交易之號碼次序(D)俾可查明銷貨和應收帳
11. 品萱想要知道彈珠的體積,於是她先用量杯裝取 480 毫升的水,加入 8 顆相同大小和材質的彈珠之後,水位上升到 720 毫升的位置。請問一顆彈珠的體積是多少立方公分?(A) 240 立方公分(
43. 期貨信託事業得募集以外幣計價之期貨信託基金,下列何者敘述正確?(A)申購、買回得依交易人所定幣別計收(B)應以期貨信託事業所選定之外幣計價(C)幣別選定後,得經雙方同意變更幣別(D)該期貨信託
28. 內部稽核人員執行作業審計時,主要目的是:(A)確認財務報表足以允當表達企業之經營成果(B)針對長期營運目標,研擬組織變革策略及可行方案(C)就有效達成組織之目標,提出缺失檢討及改善建議(D)報
19. 存貨管理採經濟訂購量(Economic order quantity)模式與及時存貨(Just-in-time inventory)模式之差異?(A)前者追求零庫存,後者則追求存貨管理成本為最
10. 企業之行動計畫係指中、低階管理者及員工為實現企業目標與策略計畫所設計的。請指出下列何者為行動計畫:(A)行銷計畫 (B)目標計畫(C)家庭計畫 (D)研究發展戰略
12. 妤芬有一個長方體無蓋塑膠盒,厚度 1 公分,外部長 22 公分,寬 18 公分,高 11 公分,她想要買一塊蛋糕,並且裝進這個塑膠盒裡當作母親節禮物送給媽媽,請問下列哪一個蛋糕因為裝不下,所以
44. 下列有關期貨信託基金從事短線交易規範之敘述,何者錯誤?(A)期貨信託基金銷售機構應提供從事基金短線交易之所屬客戶近期從事符合公開說明書短線交易認定標準之期貨信託基金交易資料(B)短線交易之認定
29. 下列工作何者最有可能由審計委員會負責?(A)員工聘任與升遷的決定(B)規劃財務報表審計工作(C)企業的預算編制(D)督導內部控制制度的有效建置與運作
20. 稽核人員分析維修費用科目的交易內容,最可能發現:(A)資本支出誤列為本期維修費用 (B)維修費用未經適當批准(C)收益支出誤列為固定資產 (D)帳列維修費用之截止不適當
11. 欲查核是否所有開出的支票,皆按內控規定附有請購、批准、驗收文件,則應自下列何者選樣抽查?(A)請購單 (B)驗收單(C)批准紀錄 (D)已開出支票
2. 下列何者是內部稽核所扮演的角色?(A)協助外部審計人員從事財務報表查核工作(B)研究並負責提出增加生產效率的方法(C)驗證及評估企業各項活動的適當運作(D)替董事長監督經理人的行為
45. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業如發現期貨信託基金銷售機構及其人員辦理期貨信託基金銷售業務,違反法令、期貨公會所定之自律規範或逾越授權範圍時,應如何處理?(A)立即督促其改善,並
30. 若銀行在存提款電腦化之後,對於櫃台提款超過 10 萬元者,必須主管以「主管卡」刷卡後,才能使線上即時作業系統再啟動,則下列措施何者能更強化此一規定之控制功效?(A)將提款上限適度提高至 15
21. 下列哪一項敘述較正確?(A)現金郵寄收入應由會計於拆封後立即編列清單並予入帳(B)收取現金之櫃台應分散設立以分散風險,不宜集中(C)原始憑證應在付訖後予以銷印加蓋戳記,以免重複請款(D)銀行對
12. 在企業控制環境中的關鍵因素,員工的價值觀是指:(A)員工有關是非的基本信念或從事適當行為的道德觀(B)員工在與競爭對手討價還價時的策略與觀念(C)員工對企業的價值型操作能力(D)員工對企業承諾
3. 凡事都先有目標,才談控制;如果控制沒有控制的目標(目的),控制是:(A)有意義的 (B)因人而異 (C)無意義的 (D)為建立目標
46. 期貨信託事業向不特定人募集期貨信託基金,其基金經理人得負責之期貨信託基金數量、額度及其資格條件之規定,下列何者錯誤?(A)管理團隊得採多重經理人方式為之(B)期貨信託基金公開說明書中需揭露各基
31. 企業建立內部控制制度後,就能絕對確保各項交易活動的進行均按照目標的方向有秩序、有效率地進行嗎?(A)只要管理者不逾越內部控制即可達成(B)只要監察人或審計委員會不疏於監督即可達成(C)其仍有先
13. 企業透過風險管理,檢討企業控制環境中之潛在事件可能發生什麼風險及損失,是屬於下列何種過程?(A)風險事件辨認的過程 (B)風險事件分攤的過程(C)風險事件控制的過程 (D)風險事件迴避的過程
4. 企業建立有效的關鍵風險指標(Key Risk Indicators)時,何者為非?(A)須與企業策略相結合(B)須評估發生風險事件前,其中間事件或根本原因可觀察的指標或事件(C)指標提供前瞻性策
47. 期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金從事交易或投資,下列何者錯誤?(A)期貨信託事業不須於全權委託契約及公開說明書明定,期貨信託事業對受委任機構之選任或指示,因故意或過失而導致基金
32. 企業內部控制中,財務報導之可靠性目標特別自企業整體目標中予以標示出來,主要與下列何者有關?(A)與公司治理要求資訊透明化有關(B)股東與債權人之間存在資訊不對稱的問題(C)股東需取得適當資訊俾
23. 下列哪一項目不必於每一年度進行全面性實地盤點(或觀察實地盤點)?(A)庫存現金 (B)有價證券(C)存貨 (D)固定資產