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• 6. 在修正型的 OBV 公式中，以最高價減去收盤價，表示買方或賣方的力道何者較強？(A)買方 (B)賣方 (C)買賣雙方持平 (D)無法判斷
• 7. 生產事業取得 ISO 9000 的國際認證，表示該廠商何種管理已達國際水準？(A)技術管理 (B)環保管理 (C)品質管理 (D)勞工管理
• 8. 當中央銀行覺得通貨膨脹率太高時，央行最「不」可能會採取哪項措施？(A)緊縮貨幣供給 (B)放寬貨幣供給 (C)調高存款準備率 (D)調高重貼現率
• 9. 某投資組合有 60%的機率，其報酬率為 10%；40%的機率，其報酬率為 5%。如目前國庫券的票面利率為 6%，則該投資組合的風險溢酬應為：(A)11% (B)1% (C)2% (D)15%
• 10. 兩個報酬獨立的 X、Y 資產，其期望報酬皆為 10%，且標準差皆為 20%，假設無風險利率為4%，請問下列何者投資組合可以產生最高的夏普指標？(A)20%投資 X、80%投資 Y (B)50%
• 11. 何種投資組合與大盤指數的追蹤誤差最小？(A)保本型基金 (B)高科技基金 (C)指數基金 (D)高成長型基金
• 12. 假設有一買權的履約價格為 52 元，權利金 3 元，其標的物價格目前為 49 元，請問該買權的履約價值為何？(A)3 元 (B)2 元 (C)1 元 (D)0 元
• 13. 認購權證上市後，為何會對標的股票造成助漲助跌之效果？(A)認購權證之槓桿操作 (B)券商之避險動作(C)權證之漲跌幅大於標的股 (D)選項ABC皆是
• 14. 依據我國銀行法之規定，下列何者屬於「銀行」？ 甲.證券投資信託公司；乙.信託投資公司；丙.專業銀行；丁.商業銀行(A)甲、乙、丙、丁均是 (B)僅甲、乙、丙(C)僅乙、丙、丁 (D)僅丙、丁
• 15. 甲、乙兩種具有相同票面利率，面額及到期殖利率之中央政府債券，目前均屬溢價債券，若甲債券尚餘 4 年到期，乙債券尚餘 2 年到期，則：(A)甲債券溢價額較乙債券溢價額大 (B)甲債券溢價額與乙債
• 16. 一個三年期，每年付息一次並重設票息的浮動利率債券，在發行時的票面利率為 Index + 5.5%。假設在發行三個月後，市場指標利率下跌為 4.5%，債券信用風險維持不變，則此債券的存續期間約為
• 17. 影響債券違約風險的描述，何者為「真」？(A)信用評等愈高，違約風險愈小 (B)經濟愈不景氣，違約風險愈低(C)到期日愈短，違約風險愈大 (D)利率風險愈大，違約風險愈大
• 18. 某公司今年每股發放股利 3 元，在股利零成長的假設下，已知投資人的必要報酬率為 8%，則每股普通股的預期價值為：(A)20 元 (B)30 元 (C)33.3 元 (D)37.5 元
• 19. 何者「不是」計量化技術指標的買賣股票研判功能？(A)以技術指標交易點，研判股市買賣點(B)以技術指標上下限值的範圍，研判股市超買超賣現象(C)以技術指標走勢圖，研判大盤的未來走勢(D)以每股稅
• 20. 有關風險分散之敘述，何者「正確」？(A)一個完全分散的投資組合，由於風險均已分散，其報酬率應等於無風險利率(B)完全分散風險的投資組合，並未能將所有風險消除(C)完全分散風險的投資組合，其報酬
• 21. 王先生計劃投資期間為一年，對王先生來說，連續投資 90 天國庫券會面臨到下列何種風險？(A)信用風險 (B)匯率風險 (C)違約風險 (D)再投資利率風險
• 22. 某投資組合報酬率與市場報酬率呈高度相關，下列敘述何者正確？(A)該投資組合之貝它（Beta）係數也必定高 (B)該投資組合之非系統風險很小(C)該投資組合之報酬率標準差必定很小 (D)該投資組
• 23. 何者「不屬於」封閉型基金的特性？(A)發行單位數是固定的 (B)買賣價格是依基金淨值(C)基金沒有贖回壓力 (D)基金大部分時間經常是處於折價狀態
• 24. 證券商以持有之轉換公司債承作資產交換與一般附買（賣）回交易的差異，何者「正確」？甲.轉換公司債資產交換屬於買賣斷的交易；乙.證券商承作一般附買（賣）回交易仍須承擔發行公司之信用風險(A)僅甲
• 25. 認購權證具有下列何種特性？(A)為標的股票公司所發行 (B)具有稀釋效果(C)到期時可能沒有價值 (D)低風險，高報酬
• 26. 假設母公司於以前年度以股權淨值取得子公司 100%股權，且兩家公司間並無任何業務往來，則本年度合併損益表中的年度盈餘會等於：(A)母公司的盈餘金額 (B)子公司的盈餘(C)母公司和子公司盈餘的
• 27. 依國際財務報導準則規定，下列何者並非存貨成本的計算方法？(A)個別認定法 (B)加權平均法 (C)後進先出法 (D)先進先出法
• 28. 以間接法編製現金流量表，請問下列何種狀況是現金流量的加項？(A)存貨增加 (B)應付帳款減少 (C)發放現金股利 (D)應收帳款減少
• 29. 下列何者通常不會於財務報表附註中揭露？(A)會計政策 (B)或有利益 (C)期後事項 (D)關係人交易
• 30. 試問，承租人於開始日認列之項目應分別為何？(A)使用權資產、租賃負債 (B)融資租賃、應付帳款(C)不動產、廠房及設備、應付票據 (D)租賃資產、應付票據