問題詳情

38、 依主管機關規定，有關金融機構核發存款餘額證明應注意事項，下列敘述何者錯誤？
(A) 應注意客戶存款資金來源去向及其真實性
(B) 對客戶以暫借頭寸申請存款餘額證明者應予拒絕
(C) 對存款開戶未滿一年者不得核發存款餘額證明
(D) 核發存款餘額證明情形應列為內部稽核及自行查核重點項目。

參考答案

答案：C
難度：簡單0.809524
統計：A(4),B(6),C(68),D(6),E(0)

用户評論

【sakitsubasa20】評論

說    明：一  邇來發現不法集團利用金融機構，以不實資金或暫借頭寸方式，循環              提供大量存戶 (大部分為公司籌備處) 充作存款資金作為申請存款餘              額證明用途之情事過於浮濫，此類以不實資本辦理公司設立登記，除              涉嫌違反公司法第九條規定外，並嚴重影響金融經濟秩序，破壞金融              穩定，莫此為甚。茲重申本部五十五年六月二十一日台財錢發第○五              七六一號令規定，金融機構核發存款餘額證明，應切實注意下列事項              ：           (一) 受理存款開戶，應確實核對客戶身分及證明文件，對於採委託、授          ...