6. 承上題,假設該銀行於月底時持有如下表之資產與負債,所有資產與負債目前市值為$150(百萬),且每年付息一次,請問 ABC 銀行暴露於利率上升風險中?還是暴露於利率下降風險中?原因為何?
(A) 暴露於利率上升風險中,因為資產價值增加幅度會大於負債價值增加幅度(B) 暴露於利率下降風險中,因為資產價值增加幅度會小於負債價值增加幅度(C) 暴露於利率上升風險中,因為資產價值下跌幅度會大於負債價值下跌幅度(D) 暴露於利率下降風險中,因為資產價值下跌幅度會大於負債價值增加幅度