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• 63.公開發行公司上一年度内部控制制度缺失及異常事項改善情形，應於何時以網際網路資訊系統申報主 管機關備查？(A)每會計年度終了後一個月内(B)每會計年度終了後二個月内(C)每會計年度終了後四個月内(
• 72.上市上櫃公司應選派何人擔任公司發言人？(A)瞭解公司部分財務、業務之人(B)全盤暸解董事長或總經理意旨之人(C)無法協調各部門提供相關資料之人(D)能單獨代表公司對外發言之人
• 73.依「上市上櫃公司治理實務守則」之規定，上市上櫃公司應定期揭露持股超過多少比例之股東有關質 押股份之資訊？(A)1%(B)5%(C)10%(D)由董事會決定
• 74.上市櫃公司應於每營業年度終了後幾個月内公告並向主管機關申報，經會計師查核簽證、董事會通過 及監察人承認之年度財務報告？(A)三個月内(B)四個月内(C)五個月内(D) 二個月内
• 75.公開發行公司應於每會計年度終了前以網際網路資訊系統申報主管機關下列那一事項？(A)次一年度稽核計晝(B)本年度稽核計晝執行情形(C)本年度内部控制制度缺失及異常事項改善情形(D)稽核人員名冊及所
• 4.當投資人願意以9萬元於現在買入一分割公債，於5年到期後，收到本金10萬元時，請問此投資人 所買入之分割公債，其簡單年平均報酬率約為多少？(不考慮利息再投資收益）(A)2.00%(B)2.22%(C
• 76•薪資報酬委員會之成員因故解任，致人數不足三人者，應多久召開董事會補行委任？(A)—個月内(B)三個月内(C)六個月内(D)—年内
• 14.目前一般公司債之交易稅率，較上櫃可轉債之交易稅率為？(A)視情況而定(B)相同(C)高(D)低
• 5.美國政府公債期貨中TreasuryBond Futures之最小計價變動單位？(A)1/32(B)1/16(C)1/10(D)1/8
• 77.公開發行公司之内部控制制度，其目的之一在合理確保財務報導之可靠性。所謂財務報導之可靠性， 不包括:'(A)財務預測目標百分之百達成(B)對外之財務報表依照一般公認會計原則編製(C)交易
• 15.目前國内公債市場的買賣斷交易主要參與者有那些行業？(A)銀行業、票券業及一般公司企業(B)銀行業及壽險業'(C)票券業、證券業及壽險業(D)銀行業、證券業、票券業及壽險業
• 23.如果預期債券市場為一偏多走勢，但又不想支付太多權利金，則下列何種策略較為適當？(A)買入買權(B)買入賣權(C)多頭價差組合 (D)買入跨式組合
• 6.依照櫃買中心的法令規定，我國承作債券附條件交易之期間，最長不得超過多久？(A)1個月(B)3個月(C)半年(D)1年
• 78•公開發行公司向非關係人取得或處分不動產或設備，交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣 三億元以上者，應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告，但下列何項交易不適用前揭規 定?(A)與政府
• 16.可贖回債券被強制贖回時，發行公司支付投資人的贖回價格，通常會：(A)高於面額(B)等於面額(C)低於面額(D)不一定
• 24.連續買進二十個交割日間隔三個月的CME歐洲美元期貨契約各一口，其效果類似於：(A)五年期利率上限契約(B)五年期利率下限契約(C)五年期利率交換契約(D)五年期換匯換利契約
• 33.請問下列何種類公司，其於發行轉換公司債之轉換價格，不得低於定價日前一段時間普通股加權平均 成交價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值，並應洽推薦證券商對發 行價格之合理性
• 7.中央登錄債券系統，係以中央銀行為跨行連線中心，辦理跨行交易債券或款項之轉帳業務，中央銀行 每曰受理之截止時間為何？(A)15 時.(B)16 時(C)17 時(D)18 時
• 79.依證券交易法第十四條之五，公開發行公司設置審計委員會者，下列事項那一項如未經審計委員會全 體成員二分之一以上同意，不得由全體董事三分之二以上同意行之？(A)財務、會計或内部稽核主管之任免(B)年
• 17.CME之歐洲美元期貨契約價格95.20，某甲以該價格買進一 口後於最後結算日現金結算，結算價為 95.08，其損益為：(A)獲利1，200元 (B)損失1，200元 (C)獲利300元(D)損失
• 25.下列何種狀況下，一個可轉換、可贖回(Callable)債券會產生”強迫轉換”之情形？(CV為 Conversion Value，CP為Call Price，NC為繼續持有該債券之價值）(A)CV
• 34.發行人發行附認股權公司債後，當附認股權公司債持有人請求認股時，請求認股之股款繳納方式，請 問依規定應以下列何種方式為之？(A)股款繳納方式以現金為限(B)股款繳納方式以本公司債抵繳為限(C)股款
• 8.其他條件相同下，當市場殖利率曲線向上傾斜(UpwardSloping)且愈陡峭時，下列遠期利率協定的市 場報價中，何者利率最高？(A)1x4的買價(B)2x5的買價(C)3x6的買價(D)6x9的
• 80.證券交易法第一五七條之一禁止公司内部人在有重大影響公司股票價格之消息未公開前或公開後幾 小時内買賣該公司之上市或上櫃股票，違者構成内線交易，其須負擔法律責任？(A)6小時内(B)12小時内(C)
• 18.CME之歐洲美元期貨目前價格為96.38，若三個月以90天計，一年以360天計，則該期貨價格所隱 •含之三個月期遠期利率為：(A)3.62%(B)3.65%(C)7.51%(D) 14.48%