首次公開發行之股票

四、何謂首次公開發行股票（Initial Public Offerings, 簡稱 IPO）？何謂首次公開發行折價現象（IPO underpricing）？首次公開發行折價現象的原因？（25 分）

46. 關於投資銀行業務中證券承銷之敘述，下列何者為非？(A) 已發行股票第一次在公開市場銷售，稱之為首次公開發行(initial publicofferings, IPOs)(B) 證券不公開銷售，

19. BL公司在首次公開發行（IPO）時賣200,000股普通股。承銷商收取費用$90,000。每股售價為$35，但一發行股價跳為$43。BL公司發行股票之總成本最佳估計為何？　(A)$90,000

4. 政府於 2012 年 7 月決定課徵證券交易所得稅之後，預期對下列何種企業籌資方式較不會有負面影響？(A)現金增資 (B)發行公司債(C)發行台灣存託憑證 (D)首次公開發行股票

33.下列何者係指企業透過證券交易所首次公開向投資者增發股票，以期募集用於企業發展資金的過程？(A)風險管理(B)循環信用條款(C)槓桿作用 (D)初次公開發行

33.下列何者係指企業透過證券交易所首次公開向投資者增發股票，以期募集用於企業發展資金的過程？(A)風險管理 (B)循環信用條款 (C)槓桿作用 (D)初次公開發行

311 依「保險業辦理國外投資管理辦法」規定，保險業投資於股票、首次公開募集之股票、非本國企業發行之存託憑證，可轉換公司債及附認股權公司債之有價證券總額，不得超過該保險業(A)業主權益百分之二十(B)

33.下列何者係指企業透過證券交易所首次公開向投資者增發股票，以期募集用於企業發展資金的過程？(A)風險管理 (B)循環信用條款 (C)槓桿作用 (D)初次公開發行

242保險業辦理國外投資之項目，所稱外國證券集中交易市場或店頭市場交易之股權或債權憑證種類包括：A、股票 B、首次公開募集之股票 C、公司債 D、本國企業發行之存託憑證 (A)ACD(B)BCD(C)

241依保險業辦理國外投資管理辦法規定，保險業投資於股票、首次公開募集之股票、非本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債總額，不得超過該保險業(A)業主權益百分之四十(B)依本法第146條

191依保險業辦理國外投資管理辦法規定，保險業投資於股票、首次公開募集之股票、非本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債總額，不得超過該保險業(A)業主權益百分之四十(B)依本法第 146

3-40依保險業辦理國外投資管理辦法規定，保險業投資於股票、首次公開募集之股票、非本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債總額，不得超過該保險業(A)業主權益百分之四十(B)依本法第146

208保險業辦理國外投資之項目，所稱外國證券集中交易市場或店頭市場交易之股權或債權憑證之種類包括：A、股票 B、首次公開募集之股票 C、公司債 D、本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債

75保險業辦理國外投資之項目，所稱外國證券集中交易市場或店頭市場交易之股權或債權憑證之種類包括：A、股票 B、首次公開募集之股票 C、公司債 D、本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債(

232依保險業辦理國外投資管理辦法規定，保險業投資於股票、首次公開募集之股票、非本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債之有價證券總額，不得超過該保險業(A)業主權益百分之二十(B)業主權

43保險業辦理國外投資之項目，所稱外國證券集中交易市場或店頭市場交易之股權或債權憑證之種類包括：A、股票 B、首次公開募集之股票 C、公司債 D、本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債(

234保險業辦理國外投資之項目，所稱外國證券集中交易市場或店頭市場交易之股權或債權憑證種類包括:A、股票B、首次公開募集之股票C、公司債D、本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債(A)A

3-35保險業辦理國外投資之項目，所稱外國證券集中交易市場或店頭市場交易之股權或債權憑證之種類包括：A、股票B、首次公開募集之股票C、公司債D、本國企業發行之存託憑證、可轉換公司債及附認股權公司債(A

31.金融監督對社會整體而言，可產生社會利益；但對個別金融機構而言，可能因管制而產生額外成本。金融監督的形式概括幾類，下列何者較為正確？a.已發行股票第一次在公開市場銷售，稱之為首次公開發行(init

16. 金融監督對社會整體而言，可產生社會利益；但對個別金融機構而言，可能因管制而產生額外成本。金融監督的形式概括幾類，下列何者較為正確？a.已發行股票第一次在公開市場銷售，稱之為首次公開發行(ini

15 下列何種情況最不可能影響對查核風險之判斷？(A)受查公司即將首次公開發行股票 (B)受查公司未於財務報表揭露關係人交易 (C)受查公司之會計部門主管流動率高 (D)受查公司每兩週即發一次員工薪水

50. 新聞報導： 院會今天繼續進行施政總質詢。金融監督管理委員會主任委員顧立雄到   備詢，中國國民黨籍 曾銘宗、費鴻泰聯合質詢時，抽考主任委員顧立雄以下金融術語：IPO（首次公開發行股票）、S

76. 會計師受託執行首次辦理股票公開發行公司之內部控制制度專案審查所應涵蓋之期間，下列敘述何者正確？(A)除本會另有規定者外，應為公司向本會申報辦理公開發行之最近上半會計年度(B)公司申報辦理股票公

63、 （ ） 會計師受託執行首次辦理股票公開發行公司之內部控制制度專案審查所應涵蓋之期間，下列敘述何者正確？(A) 除本會(金管會)另有規定者外，應為公司向本會申報辦理公開發行之最近上半會計年度 (

17. 依照 Ritter 的許多研究，IPO（首次公開發行）傾向於期初展現_____績效及長期展現_____績效。(A)壞；好 (B)壞；壞 (C)好；好 (D)好；壞

4.企業透過證券交易所首次公開向投資人發行股票，以期募集用於企業發展資金的過程，簡稱為何？(A) IPO (B) OTC (C) DJIA (D) S&P500

44. 市場傳出中國大陸電信大廠華為技術（Huawei），於 2012 年 10 月已與多家投資銀行接洽，徵求在美國有關首次公開發行新股（IPO）的意見。請問下列何者非公司進行 IPO 的優點？(A)

65、 （ ） 會計師專案審查首次公開發行公司內部控制制度，該公司申報日逾年度開始四個月又五日，則應涵蓋之期間為何？(A) 最近一會計年度 (B) 最近半年度 (C) 最近一會計年度之下半年度及本會計

29.下列何者屬「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」所稱公開收購之有價證券？(A)未公開發行之公司股票(B)已依證券交易法發行之公開發行公司之股票(C)未公開發行之新股認購權利證書(D)未公開發行

40.下列何者屬「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」.所稱公開收購之有價證券？(A)未公開發行之公司股票(B)已依證券交易法發行之公開發行公司之股票(C)未公開發行之新股認購權利證書(D)未公開發

42. 下列何者屬「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」所稱公開收購之有價證券？(A)未公開發行之公司股票(B)未公開發行之新股權利證書(C)未公開發行之新股認購權利證書(D)已依證券交易法發行之公

42. 下列何者屬「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」所稱公開收購之有價證券？(A)未公開發行之公司股票(B)未公開發行之新股權利證書(C)未公開發行之新股認購權利證書(D)已依證券交易法發行之公

29.下列何者屬「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」所稱公開收購之有價證券？ (A)未公開發行之公司股票 (B)未公開發行之新股權利證書 (C)附認股權公司債 (D)已依證券交易法發行之公開發行公

28. 下列何者屬「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」所稱公開收購之有價證券？(A)未公開發行之公司股票(B)未公開發行之新股權利證書(C)附認股權公司債(D)已依證券交易法發行之公開發行公司之股

企業的股票首次在市場上公開發行與出售，稱之為：(A)IPO (B)MBO (C)FDI (D)POS

45 企業的股票首次在市場上公開發行與出售，稱之為：(A)IPO (B)MBO (C)FDI (D)POS

61、 （ ） 首次辦理股票公開發行及公開發行公司，應每年自行檢查內部控制制度設計及執行的有效性，並依規定格式作成內部控制制度聲明書，並應於何時於金管會指定網站辦理公告申報？(A) 每會計年度終了後二

43 下列對有價證券私募之敘述，何者正確？(A)公開發行股票之公司不得於股東會以臨時動議提出新股私募之議案(B)公開發行股票之公司就所發行之新股擬採用私募方式者，應經股東會普通決議(C)公開發行股票之

2 有關股份有限公司董事及董事會之敘述，下列何者錯誤？(A)公開發行股票公司之董事不得少於 5 人 (B)非公開發行之非閉鎖性的非 1 人公司之董事依章程規定，不得少於 3 人 (C)非公開發行之非閉

45.初次公開發行(IPO)是發行股票換取鈔票，首次代幣發行(ICO)是發行下列何種貨幣來換取其他具市場價值的虛擬貨幣？(A)法償貨幣 (B)電子貨幣 (C)虛擬貨幣 (D)塑膠貨幣

42.著作人死亡後公開發表，財產權存續50年，但若著作於著作人死亡後40年至50年間首次公開發表者，著作財產權之期間自公開發表時起存續(A)20年(B)40年(C)50年(D)10年。

50. 有關外國公司所發行之股票，首次經證券交易所或證券櫃檯買賣中心同意上市、上櫃買賣或登錄興櫃時，其股票未在國外證券交易所交易者，以下敘述何者錯誤？(A)該外國公司股務作業依當地國法令，不須依「公開

31 保險業資金購買依法核准公開發行之公司股票及經依法核准公開發行之有擔保公司債，或經評定為相當等級以上公司所發行之公司債，其投資總額合計不得超過該保險業資金比例為何？ (A)百分之五 (B)百分之十

50. 下列何者為保險業資金得購買之有價證券？(A) 公債、國庫券(B) 銀行承兌匯票、金融機構保證商業本票(C) 經依法核准公開發行之公司股票(D) 經依法核准公開發行之有擔保公司債

48. 公開發行股票之公司，其發行之股份得免印製股票。依前述規定發行之股份，應洽 機構登錄？(A)證券集中保管事業 (B)證券交易所(C)證基會 (D)經濟部

27、著作於著作人死亡後四十年至五十年間首次公開發表者，著作財產權之期間，自公開發表時起存續幾年？(A)１０　(B)３０　(C)５０　(D)６０。

46. 下列有關有價證券無實體發行之敘述，何者正確?(A)公開發行股票公司所發行之股份得免印製股票，並應洽證券集中保管事業機構登錄(B)公司發行之公司債，得免印製債券，並應洽證券集中保管事業機構登錄(

63.銀行法有關銀行之規定，下列敘述何者錯誤？ (A)銀行得發行無記名式股票 (B)銀行之股票以公開發行為原則 (C)銀行之組織以股份有限公司為原則 (D)同一人持有同一銀行已發行有表決權股份總數超過

63.銀行法有關銀行之規定，下列敘述何者錯誤？ (A)銀行得發行無記名式股票 (B)銀行之股票以公開發行為原則 (C)銀行之組織以股份有限公司為原則 (D)同一人持有同一銀行已發行有表決權股份總數超過

43 關於股票，下列敘述何者錯誤？(A)為設權證券 (B)為有價證券 (C)公開發行股票之公司得決定不發行實體之股票 (D)一般實體發行之股票，應有董事 3 人以上之簽名