【評論主題】依我國期貨交易法，期貨結算機構向期貨結算會員收取之結算保證金，下列何者正確？(A)僅可以現金方式繳交(B)保證金之收取方式由主管機關定之(C)抵繳之有價證券占應繳結算保證金總額之比例，由期貨結算機構定
【評論內容】
第五十條（結算保證金之收取方式、標準及抵繳比率）
期貨結算機構應向期貨結算會員收取結算保證金，其結算保證金得以現金
或經主管機關核定之有價證券抵繳；其以有價證券抵繳者，抵繳之有價證
券占應繳結算保證金總額之比例，由主管機關定之。
前項結算保證金之收取方式、標準及有價證券抵繳之折扣比率，由期貨結
算機構訂定，報請主管機關核定之。
【評論主題】期貨結算機構依法應繳存或提列的保證金、準備金及公積之規定，下列敘述何者錯誤？(A)應依實收資本額百分之五繳存營業保證金(B)賠償準備金應提存新台幣三億元(C)應於每年稅後盈餘項下，提列特別盈餘公積，提
【評論內容】法規名稱：期貨結算機構設置標準 公布日期：民國 89 年 09 月 11 日沿革資訊：
中華民國89年9月11日財政部證券暨期貨管理委員會(八九)臺財證(七)字第03264號令修正發布第4條、第15條、第18條條文
第四條 期貨結算機構發起人，應於申請許可時，向本會指定之金融機構存入新臺幣二億元，該存入款項，得以政府債券或金融債券代之。【評論主題】期貨結算機構依法應繳存或提列的保證金、準備金及公積之規定，下列敘述何者錯誤？(A)應依實收資本額百分之五繳存營業保證金(B)賠償準備金應提存新台幣三億元(C)應於每年稅後盈餘項下，提列特別盈餘公積，提
【評論內容】法規名稱：期貨結算機構管理規則 公布日期：民國 104 年 01 月 06 日沿革資訊：
中華民國104年1月6日金融監督管理委員會金管證期字第1030050108號令修正發布第7條、第8條條文
第十二條 期貨結算機構經本會許可並依法登記後，應向國庫繳存營業保證金。期貨結算機構由期貨交易所或其他機構兼營者，經本會許可後亦同。前項營業保證金之金額為實收資本額百分之五，並應以現金、政府債券或金融債券繳存；其由期貨交易所或其他機構兼營者，應按指撥之專用營運資金百分之五繳存。【評論主題】假設會員制期貨交易所共有15位董事，依我國期貨交易法之規定，至少應有幾席董事由主管機關指派？(A)2位(B)3位(C)4位(D)5位
【評論內容】法規名稱：期貨交易法 公布日期：民國 104 年 02 月 04 日沿革資訊：
中華民國104年2月4日總統華總一義字第10400012391號令修正公布第4條條文
會員制期貨交易所至少應置董事三人，監察人一人，依章程之規定，由會員選任之。但董事中至少應有四分之一由非會員之有關專家擔任之，其中半數由主管機關指派，餘由董事會遴選，經主管機關核定後擔任之；其遴選辦法，由主管機關定之。
【評論主題】所列保本型期貨信託基金就交易及投資於公開說明書應再敘明之事項，何者有誤？(A)相關投資連結標的之性質(B)所投資之固定收益商品評等等級及到期期限(C)商品及期貨交易契約之發行者、交易對象(D)投資固定
【評論內容】法規名稱：期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則 公布日期：民國 103 年 04 月 25 日沿革資訊：
中華民國103年4月25日金融監督管理委員會金管證期字第1030012154號令修正發布第6條、第14條、第20條、第21條條文
第十四條
九、下列種類期貨信託基金應再敘明之事項： （一）保本型期貨信託基金： 1.投資固定收益商品及從事期貨交易之預估比率、所投資之固 定收益商品評等等級及到期期限、商品及期貨交易契約之發 行者、交易對象等。
【評論主題】有關期貨結算機構年度業務計畫與預算之擬具與執行規定，下列敘述何者正確？(A)年度業務計畫應於年度開始二個月前擬具(B)年度預算應於年度開始前擬具(C)每季結束後十日內，應編製該季之年度業務計畫執行情形
【評論內容】法規名稱：期貨業商業同業公會管理規則 公布日期：民國 92 年 11 月 03 日沿革資訊：
中華民國92年11月3日財政部證券暨期貨管理委員會臺財證七字第0920004528號令訂定發布全文23條
第四條
期貨業商業同業公會應於提報年度預算前，擬具年度業務計畫與預算，申報本會核定，修正時亦同；於每季結束後十五日內，編製年度業務計畫與預算截至該季之執行情形，申報本會備查。期貨業商業同業公會應依本會核定之年度業務計畫與預算執行之。【評論主題】依我國期貨交易法之規定，期貨結算會員因期貨結算所生之債務，其債權人對該結算會員之交割結算基金受償之順序，下列敘述何者正確？(A)期貨結算會員受償之順位在期貨交易人之前(B)期貨交易人受償之順位在期貨結
【評論內容】債權人對該結算會員之交割結算基金受償之順序(1)期貨結算機構(2)期貨交易人(3)期貨結算會員
【評論主題】41.下列何者為正確？(A)期貨服務事業之設置標準及管理規則，由中央銀行定之(B)期貨信託事業之管理，僅適用信託及信託業管理之法律(C)期貨信託事業於募集期貨信託基金，可不提出公開說明書(D)期貨信託
【評論內容】請問(A).(B).(C)選項如何訂正?
【評論主題】4.依我國期貨交易法，關於期貨契約的規定，下列何者不正確？(A)約定標的物不包括期貨契約 (B)於未來特定期間，依約定條件買賣約定標的物(C)買方須事先支付權利金 (D)得於到期前或到期時結算差價
【評論內容】
請問(C)選項如何訂正?
【評論主題】50.下列何者為全國期貨商業同業公會聯合會之成員之一？(A)期貨商 (B)槓桿交易商 (C)期貨信託事業 (D)主管機關指定者
【評論內容】法規名稱：期貨交易法 公布日期：民國 104 年 02 月 04 日沿革資訊：
中華民國104年2月4日總統華總一義字第10400012391號令修正公布第4條條文
第九十條（全國期貨商業同業公會聯合會）
全國期貨商業同業公會聯合會由下列成員組成之：一、期貨交易所。二、期貨結算機構。三、省商業同業公會聯合會或直轄市商業同業公會。四、其他經主管機關指定者。全國期貨商業同業公會聯合會之設立，於向內政部登記前，應先經主管機關許可。【評論主題】29.取得期貨商業務員資格，但無任何相關工作經驗者，不得擔任下列期貨顧問事業之何項工作？(A)辦理期貨交易有關之講習 (B)對期貨交易有關事項提供研究分析意見(C)內部稽核 (D)辦理期貨交易有關之出
【評論內容】請問(C)內部稽核不是要有相關工作經驗者才能擔任嗎?
【評論主題】25.期貨交易輔助人經營業務之場地及設備，應符合下列何者所訂定之場地及設備標準？(A)期貨交易所 (B)期貨結算機構(C)中華民國期貨業商業同業公會 (D)主管機關
【評論內容】
法規名稱：期貨商設置標準
公布日期：民國 104 年 01 月 06 日
第六條
期貨商經營業務之場地及設備，應符合全國期貨商業同業公會聯合會訂定
之場地及設備標準。
【評論主題】20.依我國期貨交易法，有關期貨商執行職務之規定，下列敘述何者錯誤？(A)期貨商皆不能接受期貨交易人全權委託，從事代為決定種類、數量、價格之期貨交易(B)期貨商不得為期貨交易人進行非必要之交易(C)期
【評論內容】法規名稱：期貨交易法 公布日期：民國 104 年 02 月 04 日沿革資訊：
中華民國104年2月4日總統華總一義字第10400012391號令修正公布第4條條文
第七十三條（不得接受全權委託）
期貨商不得接受全權委託代為決定種類、數量、價格之期貨交易。但符合主管機關規定者，不在此限。
【評論主題】41. SGX 之 MSCI 臺股指數期貨在交易之初，大都呈逆價差狀態，買方避險者，若以避險比率為 1 來操作，在交割日時會有：（設忽略匯率之變動）(A)多餘的虧損 (B)多餘的獲利 (C)視市場走勢
【評論內容】
請問什麼是逆價差狀態及以避險比率為1來操作?
【評論主題】34.有關兼營期貨顧問事業者之實收資本額規定，以下敘述何者錯誤？(A)證券投資顧問事業兼營者，其實收資本額應達新臺幣五千萬元(B)經營全權委託投資業務之證券投資顧問事業兼營者，其實收資本額應達新臺幣一
【評論內容】請問是不是任何事業兼營期貨顧問事業,都不會增加其實收資本額?
【評論主題】41.有關期貨信託基金銷售機構之規定，以下敘述何者正確？(A)符合特定資格之產險公司得擔任之(B)期貨信託事業應與期貨信託基金銷售機構簽訂委任契約(C)期貨信託基金銷售機構得依特定金錢信託方式，以自己
【評論內容】(D)期貨信託基金受益憑證之交付，採帳簿劃撥方式為之，並不得委由期貨信託基金銷售機構辦理
【評論主題】41.有關期貨信託基金銷售機構之規定，以下敘述何者正確？(A)符合特定資格之產險公司得擔任之(B)期貨信託事業應與期貨信託基金銷售機構簽訂委任契約(C)期貨信託基金銷售機構得依特定金錢信託方式，以自己
【評論內容】
法規名稱：期貨信託基金管理辦法
公布日期：民國 103 年 05 月 29 日
第二十六條
期貨信託基金銷售機構辦理期貨信託基金銷售業務，應與期貨信託事業
簽訂銷售契約，並遵守期貨信託基金之募集、發行、銷售、廣告及其申
購或買回之相關法令及同業公會自律規範規定。
【評論主題】33.以下有關委任期貨交易輔助人之「委任期貨商」之敘述，何者有誤？(A)委任期貨商每增加委任一期貨交易輔助人，須增繳營業保證金(B)委任期貨商可委任多數期貨交易輔助人(C)委任期貨商得請期貨交易輔助人
【評論內容】請問(A)選項錯在哪?
【評論主題】47.下列何項期貨市場監督管理之規範非由主管機關所定之？(A)期貨交易所取得或處分固定資產處理程序(B)期貨交易所財務報告編製準則(C)證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則(D)期貨交易人
【評論內容】請問(A)選項有無詳解?
【評論主題】46.期貨商為使特定期貨交易人成為另一期貨交易人期貨交易之他方當事人，未依公開競價方式，而直接或間接私自居間所為期貨交易之行為，稱為：(A)場外沖銷(B)交叉交易(C)擅為交易相對人 (D)配合交易
【評論內容】本法第一百零八條第二項第一款所稱場外沖銷，指期貨商接受期貨交易人委託後，未至期貨交易所從事期貨交易，而直接或間接私自承受或居 間與其他期貨交易人為交易之行為。本法第一百零八條第二項第二款所稱交叉交易，指期貨商為使特定期貨交易人成為另一期貨交易人期貨交易之他方當事人，未依公開競價方式，而直接或間接私自居間所為期貨交易之行為。本法第一百零八條第二項第三款所稱擅為交易相對人，指期貨商未經期貨交易人事前書面同意，且未依期貨交易所規則之規定，而成為該期貨交易人賣出委託之買方或該期貨交易人買進委託之賣方。本法第一百零八條第二項第四款所稱配合交易，指期貨商或其他任何人，未依公開競價方式或期貨交易所規定鉅額交易方式，而以直接或間接方式相互配合所為期貨交易之行為。
【評論主題】45.主管機關對於違反期貨交易法之期貨業者，所為之處分不包括下列何者？(A)警告 (B)撤換其負責人或其他有關人員(C)命令為停止一年以內全部或一部之營業(D)撤銷營業許可
【評論內容】(C)命令為停止六個月以內全部或一部之營業
【評論主題】42.具有管理或經營國際期貨基金或證券投資信託基金業務經驗之基金管理機構，如欲擔任期貨信託事業之專業發起人者，該機構及其控制或從屬機構所管理以公開募集方式集資之基金資產總值至少應為多少？(A)新臺幣六
【評論內容】第十二條一、基金管理機構：（三）該機構及其控制或從屬機構所管理之資產中，以公開募集方式集資之期貨基金、證券投資信託基金、共同基金、單位信託或投資信託之基金資產總值不得少於新臺幣六百五十億元。
【評論主題】41.有關期貨信託基金銷售機構之規定，以下敘述何者正確？(A)符合特定資格之產險公司得擔任之(B)期貨信託事業應與期貨信託基金銷售機構簽訂委任契約(C)期貨信託基金銷售機構得依特定金錢信託方式，以自己
【評論內容】請問(A).(B).(D)選項錯在哪裡?
【評論主題】33.以下有關委任期貨交易輔助人之「委任期貨商」之敘述，何者有誤？(A)委任期貨商每增加委任一期貨交易輔助人，須增繳營業保證金(B)委任期貨商可委任多數期貨交易輔助人(C)委任期貨商得請期貨交易輔助人
【評論內容】前項委任期貨商經營國內期貨經紀業務者，應具本國期貨結算機構之結算會員資格，並應於每委任一家期貨交易輔助人或其分支機構，依本國期貨結算機構之規定，繳存交割結算基金。
【評論主題】13.期貨結算機構每年應提列之特別盈餘公積，其提列比率為何？(A)百分之三十到八十(B)零到百分之八十(C)不須提撥 (D)由期貨結算機構自行決定
【評論內容】
請問百分之三十到八十,是哪個機構或單位應該提列?
【評論主題】39.下列有關期貨信託基金受益憑證之敘述，何者有誤？：(A)受益憑黄應以無實鹘發行.，.並以登錄及帳簿劃撥方式交付之.(B)期貨信託基金追加募集發行之受益憑證，受益人亦按受益權之單位數行使權利.I(C
【評論內容】期貨信託基金管理辦法第六十一條 期貨信託事業於期貨信託基金受益憑證發行日後，應於基金保管機構收足申購價金之日起，於三個營業日內依規定以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人。前項所稱期貨信託基金受益憑證發行日，指期貨信託事業首次交付期貨信託基金受益憑證之日。
【評論主題】36.期貨經理事業應設置部門專責辦理之業務項目，下列何者不包括在内？；(A)推廣招攬 (B)内部稽核 (C)研究分析 (D)交易執行 !
【評論內容】
期貨經理事業管理規則第九條
期貨經理事業應設置部門專責辦理全權委託期貨交易業務之研究分析、交易決定、交易執行及推廣或招攬。前項部門得按事業規模、業務情況及內部控制之管理需要分別設置，並應指派符合第五十一條所定資格條件之經理人擔任主管。【評論主題】33.期貨信託事業應依規定編製財務報告，並於每會計年度終了後幾個月内公告？丨 (A)—個月内 (B) 二個月内 (C)三個月内 (D)四個月内
【評論內容】期貨信託事業應依規定編製財務報告，並於每會計年度終了後三個月內 ，公告並向主管機關申報經主管機關依證券交易法第三十七條第一項核 准之會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告。 前項年度財務報告之申報，應送由同業公會轉送主管機關。
【評論主題】27.下列何者不正確？(A)期貨商經主管機關依期貨交易法規定撤鎖其營業許可或命令停業者，應了結被撤銷或停業前所為 期貨交易事務(B)經撤銷營業許可之期貨商於了結期貨交易事務時，就其了結目的之範圍内，仍
【評論內容】期貨商於解散或部分業務歇業時，應由負責人陳明事由，向主管機關申報之。前二條之規定，於前項情事準用之。
【評論主題】18.本國期貨商之業主權益低於最低實收資本額多少時，應即向主管機關及主管機關指定之機榍申報？(A)百分之六十(B)百分之四十(C)百分之二十(D)百分之十五
【評論內容】期貨商之業主權益低於最低實收資本額百分之六十或調整後淨資本額少於期貨交易人未沖銷部位所需之客戶保證金總額百分之二十時，應即向本會與本會指定之機構申報。期貨商之業主權益低於最低實收資本額百分之四十或調整後淨資本額少於期貨交易人未沖銷部位所需之客戶保證金總額百分之十五時，除處理原有交易外，應即停止收受期貨交易人訂單，並向本會與本會指定之機構提出改善計畫。調整後淨資本額之計算依本會之規定辦理；前二項之比率，得由本會視國內外經濟、金融情形及期貨商業務狀況調整之。第一項、第二項之規定，兼營期貨商準用之。
【評論主題】4.依我國期貨交易法之規定，下列有關選擇權契約與期貨選擇權契約之敘述，何者正確？(A)兩者之買方均須支付權利金，有履約義務(B)兩者之賣方收受權利金，無履約權利(C)兩者之標的物皆為期貨契約(D)兩者
【評論內容】
訂正
(A)兩者之買方均須支付權利金，有履約權利，無履約義務
(B)兩者之賣方收受權利金，無履約權利，有履約義務
(C)期貨選擇權契約之標的物為期貨契約
(D)兩者均是雙方同意於到期前或到期時結算差價之契約
【評論主題】期貨結算機構依法應繳存或提列的保證金、準備金及公積之規定，下列敘述何者錯誤？(A)應依實收資本額百分之五繳存營業保證金(B)賠償準備金應提存新台幣三億元(C)應於每年稅後盈餘項下，提列特別盈餘公積，提
【評論內容】法規名稱：期貨結算機構設置標準 公布日期：民國 89 年 09 月 11 日沿革資訊：
中華民國89年9月11日財政部證券暨期貨管理委員會(八九)臺財證(七)字第03264號令修正發布第4條、第15條、第18條條文
第四條 期貨結算機構發起人，應於申請許可時，向本會指定之金融機構存入新臺幣二億元，該存入款項，得以政府債券或金融債券代之。【評論主題】所列保本型期貨信託基金就交易及投資於公開說明書應再敘明之事項，何者有誤？(A)相關投資連結標的之性質(B)所投資之固定收益商品評等等級及到期期限(C)商品及期貨交易契約之發行者、交易對象(D)投資固定
【評論內容】法規名稱：期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則 公布日期：民國 103 年 04 月 25 日沿革資訊：
中華民國103年4月25日金融監督管理委員會金管證期字第1030012154號令修正發布第6條、第14條、第20條、第21條條文
第十四條
九、下列種類期貨信託基金應再敘明之事項： （一）保本型期貨信託基金： 1.投資固定收益商品及從事期貨交易之預估比率、所投資之固 定收益商品評等等級及到期期限、商品及期貨交易契約之發 行者、交易對象等。
【評論主題】依我國期貨交易法，期貨結算機構向期貨結算會員收取之結算保證金，下列何者正確？(A)僅可以現金方式繳交(B)保證金之收取方式由主管機關定之(C)抵繳之有價證券占應繳結算保證金總額之比例，由期貨結算機構定
【評論內容】
第五十條（結算保證金之收取方式、標準及抵繳比率）
期貨結算機構應向期貨結算會員收取結算保證金，其結算保證金得以現金
或經主管機關核定之有價證券抵繳；其以有價證券抵繳者，抵繳之有價證
券占應繳結算保證金總額之比例，由主管機關定之。
前項結算保證金之收取方式、標準及有價證券抵繳之折扣比率，由期貨結
算機構訂定，報請主管機關核定之。
【評論主題】期貨結算機構依法應繳存或提列的保證金、準備金及公積之規定，下列敘述何者錯誤？(A)應依實收資本額百分之五繳存營業保證金(B)賠償準備金應提存新台幣三億元(C)應於每年稅後盈餘項下，提列特別盈餘公積，提
【評論內容】法規名稱：期貨結算機構管理規則 公布日期：民國 104 年 01 月 06 日沿革資訊：
中華民國104年1月6日金融監督管理委員會金管證期字第1030050108號令修正發布第7條、第8條條文
第十二條 期貨結算機構經本會許可並依法登記後，應向國庫繳存營業保證金。期貨結算機構由期貨交易所或其他機構兼營者，經本會許可後亦同。前項營業保證金之金額為實收資本額百分之五，並應以現金、政府債券或金融債券繳存；其由期貨交易所或其他機構兼營者，應按指撥之專用營運資金百分之五繳存。【評論主題】假設會員制期貨交易所共有15位董事，依我國期貨交易法之規定，至少應有幾席董事由主管機關指派？(A)2位(B)3位(C)4位(D)5位
【評論內容】法規名稱：期貨交易法 公布日期：民國 104 年 02 月 04 日沿革資訊：
中華民國104年2月4日總統華總一義字第10400012391號令修正公布第4條條文
會員制期貨交易所至少應置董事三人，監察人一人，依章程之規定，由會員選任之。但董事中至少應有四分之一由非會員之有關專家擔任之，其中半數由主管機關指派，餘由董事會遴選，經主管機關核定後擔任之；其遴選辦法，由主管機關定之。
【評論主題】有關期貨結算機構年度業務計畫與預算之擬具與執行規定，下列敘述何者正確？(A)年度業務計畫應於年度開始二個月前擬具(B)年度預算應於年度開始前擬具(C)每季結束後十日內，應編製該季之年度業務計畫執行情形
【評論內容】法規名稱：期貨業商業同業公會管理規則 公布日期：民國 92 年 11 月 03 日沿革資訊：
中華民國92年11月3日財政部證券暨期貨管理委員會臺財證七字第0920004528號令訂定發布全文23條
第四條
期貨業商業同業公會應於提報年度預算前，擬具年度業務計畫與預算，申報本會核定，修正時亦同；於每季結束後十五日內，編製年度業務計畫與預算截至該季之執行情形，申報本會備查。期貨業商業同業公會應依本會核定之年度業務計畫與預算執行之。【評論主題】依我國期貨交易法之規定，期貨結算會員因期貨結算所生之債務，其債權人對該結算會員之交割結算基金受償之順序，下列敘述何者正確？(A)期貨結算會員受償之順位在期貨交易人之前(B)期貨交易人受償之順位在期貨結
【評論內容】債權人對該結算會員之交割結算基金受償之順序(1)期貨結算機構(2)期貨交易人(3)期貨結算會員