【評論主題】6. 期貨信託事業申請何種基金應先逐案取得中央銀行同意函後，始可向金管會申請核准?(A)國外募集期貨信託基金投資於國內者 (B)國內募集期貨信託基金投資於國外者(C)募集以外幣計價之期貨信託基金 (D
【評論內容】
答案為D
【評論主題】29. 期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，於申請日前五個營業日平均已發行單位數占原申請核准發行單位數之比率達多少以上時，得辦理追加募集？(A)百分之八十 (B)百分之八十五 (C)百分之九十 (
【評論內容】
正確解答應是A,期貨信託基金管理辦法第16條
【評論主題】50. 期貨信託事業於國外對不特定人募集期貨信託基金投資國內任一上市或上櫃公司股票及公司債或金融債券之總金額，不得超過本期貨信託基金淨資產價值之百分之幾?(A)百分之十 (B)百分之二十 (C)百分之
【評論內容】
第47條
【評論主題】39. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，有關期貨信託基金會計之敘述，下列何者正確?(A)期貨信託事業運用每一期貨信託基金，應依主管機關規定之格式及內容於每會計年度終了後二個月內，編具年度財務報告(B
【評論內容】
B.10日內
c. 同業公會
【評論主題】46.期貨信託事業訂定收取期貨信託基金績效報酬時應遵守相關規範，下列何者錯誤？(A)績效報酬之收取應適當合理(B)績效報酬之收取應由期貨信託事業明訂收取條件、內容及計算方式，並列入期貨信託契約、公開說
【評論內容】一、期貨信託基金管理辦法第四條第一項第十款及期貨信託事業募集期貨n 信託基金公開說明書應行記載事項準則第十二條第十七款所稱「經理費」包括期貨信託基金績效報酬。二、期貨信託事業於收取期貨信託基金績效報酬時應遵守下列規範：（一）績效報酬之收取應適當合理。（二）績效報酬之收取應由期貨信託事業明定收取條件、內容及計算方式，並列入期貨信託契約、公開說明書及相關銷售文件。 （三）期貨信託基金之每受益權單位淨資產價值低於基金成立時之每受益權單位淨資產價值，或低於先前所有計算期間之每受益權單位淨資產價值時，不得計收績效報酬。 （四）績效報酬不得為負數或以獲利金額拆帳之方式計收，並應有一定 之限額，且就實際經營績效超過所定衡量標準時，始能提撥一定比率或金額作為獎勵，不宜有績效即予獎勵之情事。
【評論主題】41.依「期貨信託基金管理辦法」之規定，有關期貨信託事業對不特定人為廣告、公開說明會及其他營業促銷活動，下列何者正確？(A)藉主管機關對期貨信託基金募集之核准，作為證實申請事項或保證受益憑證價值之宣傳
【評論內容】
第23條
【評論主題】19. 下列何者須依據「期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則」之內容，編製公開說明書?(A)在國外發行受益憑證募集期貨信託基金者(B)在國外追加募集期貨信託基金者(C)在國內發行受益
【評論內容】
第2條
期貨信託事業於國內發行受益憑證募集或追加募集期貨信託基金，應依本準則規定之內容編製公開說明書；於國外發行受益憑證募集或追加募集期貨信託基金者，應依募集地區之法令規定編製公開說明書，不適用本準則。
【評論主題】40. 期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金，其契約內容變更應於報經主管機關核准後，幾日內公告其內容?(A)一日 (B)二日 (C)三日 (D)四日
【評論內容】
第82條規定
對不特定人募集之期貨信託基金，其期貨信託契約內容變更應報經主管機關核准；經核准後，期貨信託事業應於二日內公告其內容。
對符合一定資格條件之人募集之期貨信託基金，其期貨信託契約內容變更者，應於變更後五日內向主管機關申報。
【評論主題】7. 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定，其所指定辦理期貨信託事業之業務員在職訓練之機構為何?(A)財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會(B)中華民國期貨業商業同業公會(C)台灣金融研訓院(D)臺
【評論內容】
指定期貨信託事業及期貨信託基金銷售機構之業務員職前訓練機構及期貨信託事業之業務員在職訓練機構:
依據期貨信託事業管理規則第五十一條第一項規定，指定財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會為辦理期貨信託事業及期貨信託基金銷售機 構之業務員職前訓練之機構、中華民國期貨業商業同業公會為辦理期貨信託事業之業務員在職訓練之機構，並自即日生效。
【評論主題】20. 「期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則」之適用範圍，何者有誤?(A)於國內募集期貨信託基金(B)國內追加募集期貨信託基金(C)於國外發行受益憑證募集或追加募集期貨信託基金(D
【評論內容】
於國外發行受益憑證募集或追加募集期貨信託基金者,應依募集地區之法令規定編製公開說明書
【評論主題】19. 期貨信託基金銷售機構辦理期貨信託基金銷售業務，下列敘述何者正確?(A)絕對不可以用自己名義為客戶申購期貨信託基金(B)若依特定金錢信託方式或經主管機關核准者，得以自己名義為客戶申購期貨信託基金
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第31 條
【評論主題】2. 下列期貨信託事業相關紀錄之保存年限，何者錯誤?(A)期貨信託事業依規定向金融機構辦理借款決策作業之書面紀錄，至少保存五年(B)期貨信託事業之宣傳資料、廣告物及相關紀錄應保存二年(C)期貨信託事業
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第86條
【評論主題】49. 信託公司或兼營信託業務之銀行有規定情形之一者，除經主管機關核准外，不得擔任各該期貨信託事業之基金保管機構，下列何情形不在限制範圍？(A)投資於該期貨信託事業已發行股份總數達百分之十五(B)由該
【評論內容】
百分之十
【評論主題】44. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，保證型期貨信託基金應經符合資格之下列何機構保證？(A)信用評等機構 (B)基金保管機構(C)保證機構 (D)主管機關
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第9條
【評論主題】39. 有關期貨信託基金受益憑證買回價格規定，下列敘述何者錯誤？(A)應以受益人之買回請求到達期貨信託事業或基金銷售機構之次一營業日計算(B)計算價格以期貨信託基金淨資產價值計算之，並扣除買回費用(C
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第75條
【評論主題】35. 期貨信託事業經理期貨信託基金出借有價證券，下列何者規定錯誤？(A)應於董事會通過之內部控制制度中訂定風險監控管理措施(B)每一期貨信託基金出借所持有任一有價證券數額，原則上不得超過所持有該有價
【評論內容】
期貨信託事業管理辦法第53條, 最長為半年
【評論主題】25. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，對不特定人募集之期貨信託基金，當期貨信託契約終止時，期貨信託事業應於主管機關核准清算後多久時間內，完成期貨信託基金之清算？(A)一個月 (B)二個月(C)三個
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第84條
【評論主題】24. 以下何者為主管機關得廢止追加募集期貨信託基金之事由？(A)經營期貨信託事業有虛偽、詐欺或其他足致他人誤信之行為(B)依期貨信託事業申請書件，有事實證明無達成發行計畫之能力(C)期貨信託事業之財
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第17條
【評論主題】14. 期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，更新或修正公開說明書者，應於更新或修正日後幾日內將更新或修正後公開說明書以電子檔方式傳送至主管機關指定之資訊申報網站？(A)十日 (B)十五日 (C)二
【評論內容】
期貨信託金基金公開說明書準則,第27條
【評論主題】13. 有關風險預告書規範之敘述，下列何者錯誤？(A)期貨信託事業應指派登記合格之業務員向申購人告知(B)於接受客戶申購受益憑證後繳款前交付(C)應由申購人簽名或蓋章並加註日期(D)應分別由期貨信託事
【評論內容】
期貨信託事業管理規則第30條
【評論主題】11. 期貨信託基金銷售機構以自己名義為客戶申購期貨信託基金者，對有重大影響客戶權益之事項，其處理程序何者正確？(A)由受益人通知客戶後，客戶自行行使權利(B)由受益人通知銷售機構後，再通知客戶，由客
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第34條
【評論主題】10. 關於期貨信託事業內部控制制度之訂定或變更，下列何者錯誤？(A)應依主管機關指定之期貨相關機構訂定之期貨信託事業內部控制制度標準規範規定訂定(B)應報經董事會同意(C)應申報主管機關備查(D)主
【評論內容】
期貨信託事業管理規則第6條
【評論主題】8. 有關期貨信託基金之財務報告規定，下列何者錯誤？(A)應於每會計年度終了後三個月內編具年度財務報告(B)財務報告應經會計師查核簽證，並經基金保管機構簽署(C)對不特定人募集期貨基金之報告應予以公告
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第81條,2個月內
【評論主題】7. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，有關受益人會議召開之期限、程序、決議方法、會議規範及其他應遵行事項，由下列何者定之？(A)期貨信託事業 (B)期貨公會(C)主管機關 (D)基金保管機構
【評論內容】
第97條
【評論主題】3. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託基金之資產組成來源不包括下列何者？(A)基金孳息(B)發行受益憑證所取得之申購價款(C)申購手續費(D)動用基金所購置之各項資產
【評論內容】
上述條款第2條
【評論主題】50. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，基金保管機構得依期貨信託事業指示而為處分期貨信託基金資產之行為，下列何者不包括在內？(A)為交易或投資決策所需之投資組合調整(B)給付依期貨信託契約約定應由期
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第70條,因期貨信託事業買回受益憑證而給付受益人之買回價金
【評論主題】49. 期貨信託基金交易及投資所得期貨信託契約之約定應分配收益者，除經主管機關核准外，應於會計年度終了後多少時間內分配之？(A)一個月 (B)三個月 (C)六個月 (D)九個月
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第78條
【評論主題】45. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業如發現期貨信託基金銷售機構及其人員辦理期貨信託基金銷售業務，違反法令、期貨公會所定之自律規範或逾越授權範圍時，應如何處理？(A)立即督促其改善，並
【評論內容】
上述條款第36條
【評論主題】38. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業非首次申請募集期貨信託基金經核准後，對不特定人募集者，應於募集之核准函送達日起多久內開始募集，多少日內募集成立該期貨信託基金？(A)六個月；三十日
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第15條規定
【評論主題】34. 有關期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金（以下簡稱基金）之規定，下列敘述何者錯誤？(A)期貨信託事業應以申購人申購基金款項之刷卡日，作為基金申購日(B)僅能接受申購人本人之信用卡申購
【評論內容】期貨信託事業應以收到信用卡中心撥付之申購人申購期貨信託基金（以下簡稱基金）款項之營業日，作為有效之基金申購日，並載明於公開說 明書。
【評論主題】33. 依「期貨信託基金之募集、發行、銷售及申購買回作業程序」之規定，期貨信託基金成立日前（不含當日），除指數股票型期貨信託基金外，每受益權單位之發行價格為新台幣多少元？(A)十元 (B)二十元(C)
【評論內容】
上述條款第20條
【評論主題】31. 期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金從事經主管機關核准之店頭衍生性商品，下列何者錯誤？(A)應確保取得交易之公平或合理價格並通知基金保管機構(B)交易之總風險暴露，除主管機關核准外，不得超過本
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第40條規定,百分之十
【評論主題】24. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業運用對不特定人所募集之期貨信託基金從事經主管機關依期貨交易法第五條公告期貨商得受託從事之期貨交易，應符合之規定，下列何者錯誤？(A)持有期貨契約、
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第39條
【評論主題】15. 期貨信託事業以基金績效作為廣告者，下列事項何者錯誤？(A)基金需成立滿一年以上者始能刊登(B)除定時定額投資外，須刊登自成立日以來之全部績效(C)不得以一個月之基金績效為廣告及截取特定期間之績
【評論內容】
半年
【評論主題】5. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業至少應多久一次檢視所經理之所有期貨信託基金之總風險暴露程度、計算風險之方式及最大可能損失？(A)每月 (B)每季 (C)每半年 (D)每年
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第37條
【評論主題】6. 有關期貨信託事業應向主管機關申報事項之敘述，下列何者錯誤?(A)公司開業前應先申報(B)公司之業務員因業務關係發生訴訟，公司應於知悉後二個營業日內申報(C)變更經理人應於事實發生之日起五個營業日
【評論內容】
五個營業日
【評論主題】43. 期貨信託事業運用對不特定人所募集之期貨信託基金從事主管機關依法公告期貨商得受託從事之期貨交易時，持有單一期貨契約之未平倉部位限制，下列敘述何者為真?(A)最近及次近月份之未平倉部位所需原始保證
【評論內容】
期貨信託基金管理辦法第39條
【評論主題】29. 下列何者非法規對期貨信託基金會計之要求?(A)期貨信託事業運用每一期貨信託基金，應於每會計年度終了後二個月內編具年度財務報告(B)對不特定人募集期貨信託基金之期貨信託事業，應於每一營業日公告前
【評論內容】
c.應依期貨信託契約之規定,向受益人報告期貨信託基金每ㄧ受益權單位之淨資產價值
【評論主題】4. 有關期貨信託基金之敘述，下列何者錯誤？(A)期貨信託基金應與其事業之自有財產分別獨立(B)期貨信託基金應與基金保管機構之自有財產分別獨立(C)期貨信託事業應將期貨信託基金交由基金保管機構保管，不
【評論內容】
期貨信託事業管理規則：
第21條：
期貨信託事業募集之期貨信託基金，應與其事業及基金保管機構之自有財產分別獨立。
第22條 :
期貨信託事業應將期貨信託基金交由基金保管機構保管，不得自行保管。
信託業兼營期貨信託事業，符合下列規定之一者，得自行保管期貨信託基金：一、向第二條第一款符合主管機關所定資格條件之人募集之期貨信託基金 。二、向不特定人募集之每一期貨信託基金設有信託監察人，且能踐行期貨信託基金管理辦法有關基金保管機構之相關義務。前項第二款應於申請募集期貨信託基金案件前，擬具信託監察人之選任方法及其踐行相當於基金保管機構義務之具體計畫，報經主管機關核准。期貨信託基金管理辦法第六十六條規定，於第二項第二款信託監察人準用之。
【評論主題】3. I.期貨交易及相關投資之研究分析；II.基金之經營管理；III.內部稽核；IV.主辦會計。前述之各職能，哪些是期貨信託事業之業務員範圍？(A)僅 I、II、IV (B)僅 I、II、III (C
【評論內容】期貨信託事業管理規則第四條
【評論主題】47.有關期貨信託基金之財務報告規定，下列何者錯誤？(A)應於每會計年度終了後三個月内編具年度財務報告(B)財務報告應經會計師查核簽證，並經基金保管機構簽署(C)對不特定人募集期貨基金之報告應予以公告
【評論內容】
2個月
【評論主題】41.依「期貨信託基金管理辦法」之規定，除特殊情形外，對不特定人募集之期貨信託基金，其受益憑證之買回價格，應以何日之期貨信託基金淨資產價值核算?(A)以買回請求提出當日(B)以買回請求到達期貨信託事業
【評論內容】
第74條
【評論主題】29.依「期貨信託基金管理辦法」之規定，有關期貨信託基金變更、存續、終止之敘述，下列何者錯誤?(A)期貨信託契約因存續期間屆滿而終止者，應於屆滿之日起二日內申報主管機關備查(B)受益人會議決議更換期貨
【評論內容】
第83條,存續期間依期貨信託契約之約定
【評論主題】21.有關受益人自行召集會議之規定，下列何者敘述錯誤?(A)應繼續持有受益憑證一年以上(B)所持有受益權單位數占提出時受益權單位總數百分之五以上(C)應以書面敘明提議事項及理由(D)申請主管機關核准
【評論內容】
百分之三
【評論主題】6.有關期貨信託基金之會計，下列何者錯誤?(A)各期貨信託基金，應分別設帳(B)原則上對不特定人募集期貨信託基金之期貨信託事業，應於每一營業日公告前一營業日期貨信託基金每受益權單位之淨資產價值(C)期
【評論內容】
d.二個月內
【評論主題】5.期貨信託事業應依期貨信託契約運用符合一定資格條件之人募集之期貨信託基金，應遵守法令相關規範。下列敘述何者錯誤?(A)不得為放款(B)不得投資於本期貨信託事業所發行之有價證券(C)組合型期貨信託基金
【評論內容】
百分之十
【評論主題】3.期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，於申請日前五個營業日平均已發行單位數占原申請核准發行單位數之比率達多少以上時，得辦理追加募集?(A)百分之八十 (B)百分之八十五 (C)百分之九十 (D)
【評論內容】
答案 A
期貨信託基金管理辦法第16條
期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，經申請核准後，除主管機關另有規定外，申請日前五個營業日平均已發行單位數占原申請核准發行單位數之比率達百分之八十以上者，得辦理追加募集。