【評論主題】55.有關金融資產證券化之敘述，下列何者錯誤？(A)公開招募時，應強制信評 (B)特殊目的信託受託機構通常自行收取金融資產之現金流量(C)特殊目的公司得委任創始機構管理處分信託財產 (D)創始機構得擔
【評論內容】
金融資產證券化是由創始機構將債權讓與特殊目的機構
金融資產應由服務機構代為管理，亦即由服務機構向債務人收取本金及利息。
【評論主題】36.股票上市公司陳董事長將股票交付信託業，辦理委託人保留運用決定權之有價證券信託時，有關其股權之申報，下列敘述何者錯誤？(A)陳董事長應依證交法規定辦理股票轉讓事前申報(B)交付信託之股份嗣後有變動
【評論內容】內部人於轉讓之次月五日依證券交易法第二十五條規定向所屬公n 開發行公司申報上月份持股異動時，經向該發行公司提示信託契n 約證明係屬受託人對信託財產具有運用決定權之信託，得僅申報n 為自有持股減少，對於內部人仍保留運用決定權之信託，內部人n 應於申報自有持股減少時，同時申報該信託移轉股份為「保留運n 用決定權之交付信託股份」。
【評論主題】10.銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，除境外基金外，不得投資下列何者發行之有價證券？(A)香港證券交易市場由大陸地區公司直接持有股權百分之二十之公司(B)香港證券交易市場由大陸地區公司間接持
【評論內容】
香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府、公司直接或間接持有股權達百分之三十以上之公司所發行之有價證券。
【評論主題】9.依「國際金融業務條例」(OBU)規定，OBU 可辦理之信託業務，下列何者正確？ A.外幣信託 B.台幣信託 C.台幣信託財產之收受 D.外幣信託財產之運用(A)僅 A (B)僅 AB (C)僅 B
【評論內容】業務之交易對象以中華民國境外客戶為限，且受託投資標的，n 除經主管機關核准者，應符合下列規定：n （一）計價幣別不得為新臺幣；n （二）連結標的不得為新臺幣匯率、新臺幣利率指標或新臺幣計價商品n ；n （三）投資標的組合內容不得涉及新臺幣計價商品。
【評論主題】5.陳董事長將其財產之五分之一以金錢方式贈與給其孫女，並以其孫女為委託人於財富商業銀行辦理特定金錢信託，約定運用於國內外基金及其他有價證券，則下列敘述何者正確？ A.財富商業銀行為信託之受託人 B.財
【評論內容】特定金錢信托是指在該項信托中金錢的運用方式和用途由委托人特別具體指定，受托人只能根據委托人指定的用途運用信托財產
【評論主題】14.依「金融機構安全設施設置基準」，設有保全之單位，保全防盜設施應至少有三道防線，其第三道防線之範圍為何？(A)各保全標的之門窗 (B)行舍內各空間及金庫外圍死角(C)金庫室內 (D)金庫室外
【評論內容】第一道防線以各n 保全標的之門窗為對象，第二道防線以行舍內各空間、金庫外圍死角n 為對象，第三道防線以金庫室內為對象
【評論主題】6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，除正副主管及總稽核另有規定外，其餘之內部稽核人員每年至少應參加主管機關指定機構或其所屬銀行舉辦之金融相關業務專業訓練之時數為何？(A) 3
【評論內容】初任稽核人員應參加稽核人員研習班、電腦稽核研習班或票券稽核研習班六十小時以上課程，並經考試及格且取得結業證書。內部稽核人員（含正副主管及總稽核）每年應參加主管機關認定機構所舉n辦或稽核人員所屬金融控股公司（含子公司）或銀行業（含母公司）自行n舉辦之金融相關業務專業訓練，其最低訓練時數，正副主管及總稽核應達n二十小時以上，其餘內部稽核人員應達三十小時以上。當年度取得國際內部稽核師證照者，得抵免當年度之訓練時數。領隊稽核人員應參加領隊稽核研習班十九小時以上課程。
【評論主題】55.有關金融資產證券化之敘述，下列何者錯誤？(A)公開招募時，應強制信評 (B)特殊目的信託受託機構通常自行收取金融資產之現金流量(C)特殊目的公司得委任創始機構管理處分信託財產 (D)創始機構得擔
【評論內容】
金融資產證券化是由創始機構將債權讓與特殊目的機構
金融資產應由服務機構代為管理，亦即由服務機構向債務人收取本金及利息。
【評論主題】36.股票上市公司陳董事長將股票交付信託業，辦理委託人保留運用決定權之有價證券信託時，有關其股權之申報，下列敘述何者錯誤？(A)陳董事長應依證交法規定辦理股票轉讓事前申報(B)交付信託之股份嗣後有變動
【評論內容】內部人於轉讓之次月五日依證券交易法第二十五條規定向所屬公n 開發行公司申報上月份持股異動時，經向該發行公司提示信託契n 約證明係屬受託人對信託財產具有運用決定權之信託，得僅申報n 為自有持股減少，對於內部人仍保留運用決定權之信託，內部人n 應於申報自有持股減少時，同時申報該信託移轉股份為「保留運n 用決定權之交付信託股份」。
【評論主題】10.銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，除境外基金外，不得投資下列何者發行之有價證券？(A)香港證券交易市場由大陸地區公司直接持有股權百分之二十之公司(B)香港證券交易市場由大陸地區公司間接持
【評論內容】
香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府、公司直接或間接持有股權達百分之三十以上之公司所發行之有價證券。
【評論主題】9.依「國際金融業務條例」(OBU)規定，OBU 可辦理之信託業務，下列何者正確？ A.外幣信託 B.台幣信託 C.台幣信託財產之收受 D.外幣信託財產之運用(A)僅 A (B)僅 AB (C)僅 B
【評論內容】業務之交易對象以中華民國境外客戶為限，且受託投資標的，n 除經主管機關核准者，應符合下列規定：n （一）計價幣別不得為新臺幣；n （二）連結標的不得為新臺幣匯率、新臺幣利率指標或新臺幣計價商品n ；n （三）投資標的組合內容不得涉及新臺幣計價商品。
【評論主題】5.陳董事長將其財產之五分之一以金錢方式贈與給其孫女，並以其孫女為委託人於財富商業銀行辦理特定金錢信託，約定運用於國內外基金及其他有價證券，則下列敘述何者正確？ A.財富商業銀行為信託之受託人 B.財
【評論內容】特定金錢信托是指在該項信托中金錢的運用方式和用途由委托人特別具體指定，受托人只能根據委托人指定的用途運用信托財產
【評論主題】14.依「金融機構安全設施設置基準」，設有保全之單位，保全防盜設施應至少有三道防線，其第三道防線之範圍為何？(A)各保全標的之門窗 (B)行舍內各空間及金庫外圍死角(C)金庫室內 (D)金庫室外
【評論內容】第一道防線以各n 保全標的之門窗為對象，第二道防線以行舍內各空間、金庫外圍死角n 為對象，第三道防線以金庫室內為對象
【評論主題】6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，除正副主管及總稽核另有規定外，其餘之內部稽核人員每年至少應參加主管機關指定機構或其所屬銀行舉辦之金融相關業務專業訓練之時數為何？(A) 3
【評論內容】初任稽核人員應參加稽核人員研習班、電腦稽核研習班或票券稽核研習班六十小時以上課程，並經考試及格且取得結業證書。內部稽核人員（含正副主管及總稽核）每年應參加主管機關認定機構所舉n辦或稽核人員所屬金融控股公司（含子公司）或銀行業（含母公司）自行n舉辦之金融相關業務專業訓練，其最低訓練時數，正副主管及總稽核應達n二十小時以上，其餘內部稽核人員應達三十小時以上。當年度取得國際內部稽核師證照者，得抵免當年度之訓練時數。領隊稽核人員應參加領隊稽核研習班十九小時以上課程。