1.企業在實現其目標的過程中願意接受的風險程度,稱為下列何者?(A)風險偏好(risk appetite) (B)風險係數(risk correlation) (C)風險因應(risk respons
3.金融機構為確保客戶資料之保密,下列敘述何者錯誤?(A)應依「個人資料保護法」規定處理客戶資料 (B)應依公司法第四十八條規定審慎處理客戶資料(C)應依「金融業個人資料檔案安全維護計劃標準」之規定做
6.為預防銀行員工舞弊案件發生,下列有關內部控制之敘述何者錯誤?(A)應實施輪調制度 (B)覆核簽章前必須檢查必備之證明文件(C)傳票須保管於安全之處(D)內部控制制度係為基層員工而設,主管人員不在銀
8.下列何種情形,營業單位當月仍須辦理專案自行查核?(A)稽核單位至本單位執行一般業務查核之月份 (B)稽核單位至本單位執行專案查核之月份(C)本單位辦理一般自行查核之月份 (D)本單位辦理遵守法令事
9.有關查核託收票據之處理,下列何者應列為缺失?(A)託收票據加蓋本行特別橫線章 (B)外埠託收票據久未收妥銷帳時,向受託行查明處理(C)託收票據按本單位、本埠、委託聯行、委託同業及到期日之先後順序分
12.有關銀行將有價證券送法院提存,下列之處理方式何者正確?(A)僅於有價證券登記簿備註欄註記 (B)由承辦人員於相關核可之申請書簽收即可(C)僅將相關單位開具之收據存卷 (D)將相關收據存卷,並予以
13.外國法人申請開設新臺幣存款帳戶,應準備下列哪些文件? A.法人登記證明文件及負責人身分證明文件 B.法人出具在臺代表人或代理人之授權書 C.我國國稅局核發之扣繳統一編號 D.法人全體董事名冊(A
3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行每年應委託會計師辦理銀行內部控制制度之查核,下列何者非屬其應查核項目?(A)申報主管機關表報資料之正確性 (B)內部控制制度及法令遵循
4.有關自行查核,下列敘述何者正確?(A)自行查核日期應事先保密 (B)為增進查核技巧,應由同一人連續查核同一項目(C)自行查核所發現之缺失,應由查核人員負責辦理改善 (D)自行查核發現之缺失,口頭報
15.辦理票據掛失止付,通知止付人應於止付通知後幾日內,提出已為聲請公示催告之證明?(A)金融機構對外營業日之三日內 (B)金融機構對外營業日之五日內(C)不論金融機構是否對外營業日之三日內 (D)不
16.對於存款開戶,下列何者敘述錯誤?(A)應依身分證件以本名開戶 (B)存戶授權第三人代辦開戶者,對授權事項應辦理徵信調查(C)未成年人開戶未出具法定代理人同意書,應訂一個月以內期限催告法定代理人確
5.依主管機關規定,銀行作業委託他人處理,下列敘述何者正確?(A)受託機構人員可協助貸款業務授信審核之准駁 (B)銀行對受託機構應加強控管定期稽核(C)受託機構應張掛有銀行名義之招牌 (D)受託機構人
17.查核匯款業務,下列敘述何者正確?(A)匯款手續費應集中保管,每二日入帳一次 (B)匯款支票之保管與簽發應由同一主管辦理(C)未能於當日轉帳入戶之匯入款項應向匯款行查明 (D)匯款遭退匯應通知受款
6.銀行每年會計年度終了,應由哪些人員出具內部控制制度聲明書,於提報董(理)事會通過後,揭露於其網站,並辦理公告申報?(A)董(理)事長(主席)、總經理與監察人 (B)董(理)事長(主席)、監察人、總
7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行法令遵循主管對內部控制重大缺失所提改進建議不為管理階層採納,將肇致重大損失者,應立即通報下列何者?(A)調查局 (B)銀行公會 (C)
8.法令遵循主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念,加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育,其中有關金融機構各單位對法令遵循之職責,下列敘述何者錯誤?(A)董事會應核定法令遵循政策 (B)高階管理階
19.存戶如為非中華民國境內居住之個人(大陸地區人民除外),其利息所得稅應如何扣繳?(A)按利息給付總額百分之十(B)按利息給付總額百分之十,惟每次扣繳稅額,不超過新臺幣二千元者,免予扣繳(C)按利息
11.櫃員結帳後發現現金短少時,應立即報告主管人員,並於當天以下列何種方式處理,以備日後追查?(A)以「臨時存欠」科目列帳 (B)以「暫付款」科目列帳(C)以「其他應付款」科目列帳 (D)以「其他應收