問題詳情
65.依據洗錢防制相關法令，有關實質受益人認定，下列敘述何者錯誤？
(A)對該法人具最終控制權的自然人
(B)持有法人股份或資本超過 25%之自然人
(C)透過其他方式對客戶行使控制權之自然人
(D)擔任財報職位或類似職務之人之自然人身分
參考答案
答案：D
難度：適中0.5
統計：A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
用户評論
【周聖邦】評論
依金融機構防制洗錢辦法第二條用詞定義：實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。故，辦法中未提及職位及類似職務之自然人之規定。