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4.有關編製家庭收支儲蓄表應注意要點,下列敘述何者錯誤?(A)已實現資本利得屬收入科目 (B)預售屋的預付款是資產科目,非屬支出科目(C)產險保費多無儲蓄性質,應屬費用科目 (D)每月繳交房貸之本金與
問題詳情
4.有關編製家庭收支儲蓄表應注意要點,下列敘述何者錯誤?
(A)已實現資本利得屬收入科目
(B)預售屋的預付款是資產科目,非屬支出科目
(C)產險保費多無儲蓄性質,應屬費用科目
(D)每月繳交房貸之本金與利息,兩者均屬支出科目
參考答案
答案:D
難度:
簡單
0.687
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3.理財規劃的服務流程從何開始?(A)理財軟體運用 (B)規劃書諮商面談 (C)客戶需求面談 (D)金融產品推介
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5.有關提升淨值成長率之方式,下列敘述何者錯誤?(A)提昇薪資儲蓄率 (B)提高投資報酬率(C)提高生息資產比重 (D)提高薪資收入與理財收入相對比率
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6.有關家庭財務比率之分析,下列敘述何者錯誤?(A)理財成就率愈大,表示過去理財成績愈佳(B)利率敏感度分析,係基於機動利率之假設,衡量利率水準有明顯變化時對個人存借款之影響(C)儲蓄額加上投資利得等
7.大華有生息資產 100 萬元,總資產 1,000 萬元,房貸 400 萬元,則生息資產權數為多少?(A) 10% (B) 16% (C) 20% (D) 25%
8.張三已工作 8 年,年儲蓄為 10 萬元,目前淨資產為 100 萬元,假設儲蓄增長率與投資報酬率相當,則張三的理財成就率為多少?(A) 0.75 (B) 0.8 (C) 1 (D) 1.25
9.家庭消費主要決定於可支配所得的大小。假設某家庭之年平均收支資料如下:薪資所得 60 萬元,財產所得收入 20 萬元,各項消費支出 50 萬元,對政府經常性移轉支出 10 萬元,則該家庭之可支配所得
10.有關家庭現金流量分析,下列敘述何者錯誤?(A)以成本計算時,淨流入量(儲蓄)=前後期淨值差異(B)理財收入-理財支出=理財儲蓄(C)資產負債調整的現金流入-資產負債調整的現金流出=資產負債調整現
11.在家庭預算編製中,下列何者屬於資本支出預算?(A)購買車輛 (B)醫療費用 (C)房租 (D)贈與
12.有關緊急預備金的敘述,下列何者錯誤?(A)衡量緊急預備金的因應能力,最低標準的失業保障月數是三個月(B)要提高意外災變承受能力,在年生活費不變的情況下,應設法提高可變現資產(C)緊急預備金可以活
14.關於目標並進法的敘述,下列何者正確?(A)依目標先後順序達成目標(B)集中所有的資源來儘早達成目標,符合一般人的理財習慣以及中短期的理財眼光,比較容易被接受(C)儘量延長各目標的達成時間,使複利
15.有關夏普(Sharpe)指數之敘述,下列何者錯誤?(A)夏普指數係指每單位總風險下所產生若干的風險貼水(B)夏普指數係用以評估投資組合之績效(C)夏普指數適合尚未完全分散仍存在有非系統風險投資組
16.王先生年收入 170 萬元,支出 130 萬元,生息資產 140 萬元,有房屋價值 300 萬元,貸款 7 成,房貸利率 6%,當年度投資報酬率為 5%,其淨值增加多少?(A) 34.2 萬元
17.利用增加關連性低的個股或投資工具來分散之投資風險,稱為下列何者?(A)系統風險 (B)政治風險 (C)非系統風險 (D)市場風險
18.有關運用全現金法及自有資金法,在計算借款投資的報酬率,下列敘述何者錯誤?(A)在計算全現金法報酬率時,應把利息加回(B)比較有借款基金與無借款基金的投資績效,應以自有資金法較佳(C)以自有資金法
19.有關標準差之敘述,下列何者正確?(A)與平均值同為風險衡量的基準 (B)為變異數平方值(C)衡量可能發生事件分佈狀況 (D)夏普指數(Sharpe)與標準差無關
20.小李原有本金50 萬元,另信用貸款 200 萬元,全部投資於某金融商品,倘貸款年利率 5%,年投資報酬率為 10%,則一年後其淨值投資報酬率為何?(A) 20% (B) 30% (C) 50%
21.老王以定期定額方式投資基金,每月初扣款 1 萬元,持續 12 個月後,月底贖回時金額為 15.9 萬元,考慮時間加權後,則該定期定額投資報酬率為下列何者?(A) 48% (B) 55% (C)
23.張太太擬出外上班,如果上班後每月要增加服裝化妝品 5,000 元、交通費 5,000 元、外食費 5,000 元、保母費30,000 元,以適用邊際稅率 20%而言,則張太太每月稅前薪資收入額至
24.詹君打算為兒子準備大學教育基金,現在離詹小弟上大學還有 12 年,目前上大學的總花費(學費加食宿費等)約為 100 萬元,且每年漲幅為 5%。則每年至少需要提撥多少錢,投資至年報酬率為 10%的
25.某甲從事傳銷業,常有額外收入來源,欲貸款購屋且希望利息費用能盡量低,則他應選擇的房貸型態為何?(A)到期還款型 (B)提早還清型(C)隨借隨還型 (D)超額貸款型
26.店面通常是以收益還原法估價,設若台北市信義路的某店面 50 坪,每月淨租金收入 15 萬元,市場投資年收益率 6%,請問其合理總價為何?(A) 3,000 萬元 (B) 3,600 萬元 (C)
27.有關房貸轉貸考量之因素,下列敘述何者正確? A.利率差距 B.鑑價、代償及代書等轉貸費用 C.轉貸額度(A)僅 AB (B)僅 BC (C)僅 AC (D) ABC
28.小方申請房屋貸款 360 萬元,年利率 5%,期間 10 年,採本金平均攤還法按月共分 120 期清償,請問小方第 117期應償還之本利和為多少?(A) 30,625 元 (B) 30,500
29.比較房貸利率時要以至少 10 年期的平均利率來相較,假設無其他轉貸成本,舊房貸利率為 6.5%,新房貸利率第一年 5%,第二年 6%,第三年以後 7%,請問其 10 年平均利率與舊房貸利率相較為
30.小周計畫換屋,目前舊屋值 500 萬元,貸款尚有 340 萬元,新屋值 1,200 萬元,擬貸款 600 萬元,則應籌自備款為多少?(A) 260 萬元 (B) 440 萬元 (C) 600 萬
31.某甲計畫將 500 萬元,年利率 4%,按年本利平均攤還之房貸從 20 年期縮減為 15 年期,請問其每年期需攤還之本息款增加多少元?(取最接近值)(A) 78,333 元 (B) 81,804
32.對大多數受薪階級而言,有關退休規劃的敘述,下列何者正確?(A)選擇報酬率低安全性高的投資工具即可順利達成退休計畫(B)儲蓄退休金不能太保守,否則即使很年輕就開始準備,還是有可能不堪負荷(C)把退