【黃詩茜】評論
槓桿反向型ETF因具備桿的特質，當基金持有期間超過一個交易日後，基金報酬將會受到複利效果影響，可能偏離標的指數。為使基金報酬於每日達到標的指數的倍數表現，基金須每日維持部位曝險為基金淨資產價值的倍數，故市場指數波動時，基金經理人須每日調整基金投資部位，若市場波動愈大調整幅度就愈大，所產生的成本也愈高。