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10.會計師辦理財務報告之查核簽證,若發生錯誤或疏漏,主管機關得視情節之輕重,為何種處分? (A)警告 (B)停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證 (C)撤銷簽證之核准 (D)選項ABC均可為之
問題詳情
10.會計師辦理財務報告之查核簽證,若發生錯誤或疏漏,主管機關得視情節之輕重,為何種處分?
(A)警告
(B)停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證
(C)撤銷簽證之核准
(D)選項ABC均可為之
參考答案
上一篇 :
9. 下列關於公開發行公司審計委員會召集之敘述,何者正確? (A)審計委員會應至少每半年召開一次 (B)審計委員會之召集,應載明召集事由,於十日前通知委員會各獨立董事成員 (C)審計委員如不能親自出席
下一篇 :
11.法人及外國公司如違反證券交易法相關規定者,除另有規定外,依該法規定之罰則,應如何處 罰? (A)處罰該法人 (B)處罰其董事 (C)處罰其為行為之負責人 (D)處罰其股東
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12.對證券交易所、證券櫃檯買賣中心或證券集中保管事業之核心資通系統,危害其功能正常運作者,處一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以下罰金,試問下列何者為非? (A)無故輸入其帳號密碼、破解
13.內線交易情節重大者,法院得提高賠償額之倍數為下列何者? (A)3 倍 (B)4 倍 (C)5 倍 (D)10 倍
14.公司得對內部人為公司股票短線交易之獲利行使歸入權,其「獲利」之計算方式,下列何者正確? (A)以最高賣價與最低買價相配,再取次高賣價與次低買價相配,依序計算差價 (B)對於差價利益之交易股票所獲
16.經營有價證券之行紀或居間業務的證券商為: (A)證券自營商 (B)證券承銷商 (C)證券經紀商 (D)選項ABC皆可
17.依「證券交易法」規定,受罰金以上刑之宣告者,其執行完畢、緩刑期滿或赦免未滿幾年者,不得充任證券商之董事、監察人或經理人? (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)5 年
18.有關證券商經營受託買賣外國有價證券業務,對專業投資人規定之敘述,何者正確? (A)適用金融消費者保護法第四條之定義 (B)專業投資人應符合之資格條件,應由證券商盡合理調查之責任 (C)非專業投資
19.臺灣證券交易所之章程所定之設立宗旨,下列敘述何者有誤? (A)提倡企業投資 (B)促進經濟建設 (C)扶助工商事業 (D)推升台股股價
20.證券交易所之職員對於職務上行為收受不法利益者,下列何者符合其法定刑之敘述? (A)三年徒刑、拘役或科六十萬元罰金 (B)五年徒刑、拘役或科二百四十萬元以下罰金 (C)五年徒刑,拘役或科一百二十萬
21.Z 股份有限公司共有甲、乙、丙三席董事,甲為董事長。甲因個人因素,拒絕召集董事會。依公司法規定,下列敘述何者正確? (A)甲為唯一召集權人,無人可替代甲召集董事會 (B)乙或丙各自以書面請求召集
22.證券經紀商與委託人依約定進行仲裁時,得向下列何者申請辦理之? (A)金融監督管理委員會 (B)證券交易所 (C)櫃檯買賣中心 (D)仲裁機構
23.股份有限公司欲委任專業經理人,原則上需有董事會過半數出席及至少出席董事多少比例同意? (A)二分之一 (B)三分之一 (C)四分之一 (D)五分之一
2. 在景氣蕭條時期,利率會走跌,慢慢地投資意願會增加,此時股價會開始上揚,反之亦然。此種影響股價的方式屬於: (A)系統風險 (B)公司風險 (C)事業風險 (D)產業風險
24.公司召開股東會時,股東行使其表決權,下列敘述何者為非? (A)得以書面或電子方式行使其表決權 (B)得以公告方式行使其表決權 (C)得親自出席股東會行使其表決權 (D)得委託出席股東會行使其表決
3. 當年利率為 8%時,若一年後的投資報酬為 1,000 元,則現在的價值為: (A)973.90 元 (B)925.93 元 (C)936.21 元 (D)943.40 元
25.關於約定共同行使股東表決權之規定,依現行法規定下列敘述何者正確? (A)不限於書面約定 (B)不適用於公開發行股票之公司 (C)不宜成立股東表決權信託方式 (D)現行公司法明文禁止
4. 下列何項不影響公司之現金流量? (A)發行公司債 (B)銀行借貸 (C)初級市場籌資 (D)次級市場交易
26.發行人募集與發行有價證券處理準則所稱「營業日」係指: (A)人事行政局所公布之上班日 (B)非國定假日 (C)證券市場交易日 (D)證券商營業日
27.證券暨期貨業者之內部控制制度,至少須包含以下何者之控制作業? (A)對子公司之監督與管理 (B)客戶資料保密 (C)作業委託他人處理之管理 (D)以上皆是
28.我國全體上市櫃公司(含合併財務報告子公司)最晚須在何時揭露溫室氣體盤查之減碳目標? (A)2023 年 (B)2025 年 (C)2027 年 (D)2029 年
5. 一般債券會存在再投資風險,其原因為: (A)利率的變動 (B)債券被發行公司提前贖回 (C)債息之支付 (D)選項ABC皆是
29.下列何者屬「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」所稱公開收購之有價證券? (A)未公開發行之公司股票 (B)未公開發行之新股權利證書 (C)附認股權公司債 (D)已依證券交易法發行之公開發行公
6. 可轉換公司債轉換價格愈高: (A)轉換股數愈多 (B)轉換比率愈高 (C)轉換股數愈少 (D)不影響轉換比率及股數
30.證券商設置「數位體驗專區」,以下哪種情況不符合規範? (A)設置於分支機構之數位體驗專區,配置之業務人員為該分支機構具業務員資格者兼任 (B)專區設置之數位介面設備無網路下單功能 (C)所提供之
7. 某特別股的每股股利是 2 元,投資人對該股票的要求報酬率是 8%,則此特別股的真實價值應為: (A)25 元 (B)30 元 (C)32 元 (D)16 元
31.何者非證券商設置「客戶服務中心」需符合之條件? (A)須設置在總公司或分支機構營業處所內 (B)須與營業處所有明顯區隔 (C)證券商應就「客戶服務中心」設備提供之服務,評估資通安全、個人資料風險