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• 7. 關於證券投資信託事業募集基金投資於次順位公司債或次順位金融債券，應遵守之相關規定，下列敘述，何者正確？(A)以投資未上市或未上櫃之次順位公司債或次順位金融債券為限(B)每一基金投資任一公司所發行
• 8. 已依證券交易法發行股票公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額百分之十之股東，每一交易日轉讓股數未超過多少股者，免予向主管機關申報？(A)一萬股 (B)二萬股 (C)三萬股 (D)五
• 9. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行人履行認股權義務時，關於股票發行價格下列之限制規定，何者正確？(A)必須受公司法第 140 條關於股票發行價格規定之限制(B)不受公司法第 140
• 10. 甲證券投顧公司實收資本額新臺幣一億六千五百萬，則其經營全權委託投資業務，依法應提存營業保證金多少元？(A)新臺幣一千萬 (B)新臺幣一千六百五十萬 (C)新臺幣一千五百萬 (D)新臺幣二千萬
• 11. 證券投資顧問事業接受客戶委任，對證券投資或交易有關事項提供分析意見或推介建議時，應注意哪些事項？(A)僅雙方約定意思一致即可 (B)應訂定書面證券投資顧問契約(C)書面證券投資顧問契約應報經請
• 12. 證券投資信託事業之負責人與業務人員，其本人、配偶、未成年子女及被本人利用名義交易者，買賣其所屬證券投資信託事業發行之基金，下列何項規定不正確？(A)申購其所服務公司發行之開放式基金，應受最低持
• 13. 依現行「證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則」規定，下列何者可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員？(A)曾擔任證券投資信託基金經理人工作經驗二年以上者(B)大學財金系教授(C)
• 14. 依證交法規定，公司買回之股份，除為維護公司信用及股東權益所必要之買回，並辦理銷除股份者外，其餘情形所買回之股份，應於買回之日起幾年內將其轉讓？逾期未轉讓者，視為公司未發行股份，並應辦理變更登記
• 15. 證券投資顧問事業之經手人員為每筆個人交易買賣前，應事先以書面報經督察主管或所屬部門主管核准，但為下列何種投資或交易標的，不在此限？(A)開放型基金受益憑證 (B)國內上市公司股票(C)具股權性
• 16. 已依我國證券交易法規定選任獨立董事之公開發行股份有限公司，有重大之資產或衍生性商品交易事項於提董事會討論時，如獨立董事有反對意見或保留意見，請問應如何處理？(A)董事會議不得為決議 (B)董事
• 17. 內線交易情節重大者，法院得將損害賠償義務人之賠償額提高至三倍，其前提要件為何？(A)須由同案刑事部分之檢察官請求 (B)須經證券主管機關之請求(C)須由善意從事相反買賣之人之請求 (D)經調查
• 18. 違反證券交易法第 155 條之「操縱股價行為」，其犯罪所得在新臺幣一億元以下者，其刑事責任為何？(A)一年以下有期徒刑，得併科新臺幣二萬元以下罰金(B)二年以下有期徒刑，得併科新臺幣五萬元以下
• 19. 依證券交易法施行細則之規定，證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」，下列何事項不包括在內？(A)董事長染疫重症住院治療(B)存款不足之退票、
• 20. 一般公開發行公司初次申請股票上市條件，公司「獲利能力」標準之一為稅前淨利占年度決算之財務報告所列示股本比率，最近五個會計年度均需達多少者，始合乎獲利能力標準？(A)6%以上 (B)3%以上 (
• 21. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行人自金管會及金管會指定之機構收到申報書件即日起至申報生效前，除依法令發布之資訊外，下列何項敘述錯誤？(A)不得對特定人說明財務業務之預測性資訊 (
• 22. 有關證券投資顧問事業從業人員對於客戶申訴之處理，試問下列何項敘述為正確之作法？(A)申訴對象之員工，應全力配合調查；若陳述與客戶有重大不一致時，為確保其真實性，應出具所言為真實之說明書(B)對
• 23. 有關公開收購之條件，下列敘述何者錯誤？(A)公開收購開始後不得調降公開收購價格(B)公開收購人得依對象不同以不同收購條件為公開收購(C)公開收購開始後，不得降低預定公開收購有價證券之數量(D)
• 24. 證券交易「歸入權」之行使係針對下列何項行為？(A)內線交易行為 (B)短線交易行為(C)製作不實財務報告 (D)人為炒作股票違法行為
• 25. 在下列何種情況下，公司依法應重編財務報告，並重行公告？(A)更正損益金額在原決算營業收入淨額百分之一以上者(B)更正綜合損益金額在新臺幣一千萬元以上者，且達原決算營業收入淨額百分之一者(C)更
• 26. 公開說明書應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事者，對於善意之相對人因而所受之損害，下列哪些人員，應就其所應負責部分與公司負連帶賠償責任？(A)該有價證券之證券承銷商(B)發行人及其負責人(C)會
• 27. 依我國現行證券交易法規定，對於有價證券之公開募集及發行，除政府債券或經主管機關核定之其他有價證券外，應經何種程序始得為之？(A)向主管機關事後報備制 (B)兼採向主管機關申報生效制及申請核准制
• 28. 有關證券投資信託事業所募集之基金，其運用基金資產下列何項敘述不正確？(A)不得投資於未上市、未上櫃股票或私募之有價證券(B)不得投資於本證券投資信託事業或與本證券投資信託事業有利害關係之公司所
• 二、申論題 1. 甲公司申請上市時，在公開說明書所附之財務報表內，存有不實的現金科目，造成其主要內容虛偽不實。上市一年後，甲公司發生財務危機，公司支票未兌現達新臺幣一億元，甲公司股票暴跌，甲公司之投資
• 【題組】(2)會計師丙在何種情況下，可行使證券交易法上之免責抗辯？
• 2. 有關公司行使「歸入權」之規定，請依「證券交易法」及「公司法」之相關規定分別說明之。