【用戶】Cypress Chou
【年級】大四下
【評論內容】期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則第六條 公開說明書封面應依序刊印下列事項: 一、期貨信託基金名稱;保本型期貨信託基金應用括弧以不同顯著顏色 標明保本比率及基金之類型(保證型或保護型);傘型期貨信託基 金應標明「傘型期貨信託基金」文字;指數股票型期貨信託基金應 標明「指數股票型期貨信託基金」文字。 二、基本交易及投資方針。 三、期貨信託基金型態。 四、期貨信託基金投資國外地區者,應註明「投資國外」。 五、期貨信託基金以外幣計價者,應註明本基金計價之幣別。 六、本次核准發行總面額。 七、本次核准發行受益權單位數。 八、保本型期貨信託基金為保證型者,保證機構之名稱。 九、期貨信託事業名稱。 十、以顯著方式刊印下列文字: (一)「本期貨信託基金經金融監督管理委員會核准,惟不表示本基 金絕無風險。本期貨信託事業以往之經理績效不保證本基金之 最低投資收益;本期貨信託事業除盡善良管理人之注意義務外 ,不負責本基金之盈虧,亦不保證最低之收益。」。 (二)「期貨信託基金從事之期貨交易具低保證金之財務槓桿特性, 在可能產生極大利潤的同時也可能產生極大的損失,致基金受 益權單位淨資產價值大幅增減,投資人投資基金前,應審慎考 慮本身的財務能力及經濟狀況是否適合於這種投資,並詳讀本 公開說明書及至少考量第____頁開始載示之風險因素、第____ 頁買回開始日、第____頁短線交易及第____頁損益兩平估計等 事項。」。 (三)保本型期貨信託基金為保證型者,應刊印「本期貨信託基金經 金融監督管理委員會核准,惟不表示本基金絕無風險。投資人 持有本基金至到期日時,始可享有 ____%的本金保證。投資人 於到期日前買回者或有本基金信託契約第____條第____款至第 ____款應終止之情事者,不在保證範圍,投資人應承擔整個投 資期間之相關費用,並依當時淨值計算買回價格。投資人應了 解到期日前本基金之淨值可能因市場因素而波動。投資人在進 行投資前,應確定已充分瞭解本基金之風險與特性。」等文字 。 (四)保本型期貨信託基金為保護型者,應刊印「本期貨信託基金無 提供保證機構保證之機制,係透過投資工具達成保護本金之功 能。本基金經金融監督管理委員會核准,惟不表示本基金絕無 風險。投資人持有本基金至到期日時,始可享有 ____%的本金 保護。投資人於到期日前買回者或有本基金信託契約第____條 應提前終止之情事者,不在保護範圍,投資人應承擔整個投資 期間之相關費用,並依當時淨值計算買回價格。投資人應了解 到期日前本基金之淨值可能因市場因素而波動,因保護並非保 證,投資標的之發行人違約或發生信用風險等因素,將無法達 到本金保護之效果,投資人在進行投資前,應確定已充分瞭解 本基金之風險與特性。」等文字,後段文字並應以加大粗黑字 體或不同顏色等特別顯著方式刊印。 (五)本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者,應由本期貨信 託事業與負責人及其他曾在公開說明書上簽章者依法負責。 (六)查詢本公開說明書之網址,包括主管機關指定之資訊申報網站 之網址及公司揭露公開說明書相關資料之網址。 (七)信託業兼營期貨信託事業對符合一定條件之人募集者,應標明 自行保管之字句;信託業兼營期貨信託事業對不特定人募集且 經主管機關核准得自行保管期貨信託基金資產者,應標明自行 保管及設有信託監察人之字句。 十一、刊印日期。 對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金之公開說明書封面免記載前 項第十款第三目、第四目及第六目規定事項,惟應以顯著字體標明係對 符合一定資格條件之人募集期貨信託基金之公開說明書及「本公開說明 書僅適用對符合一定資格條件之人之期貨信託基金募集,相關轉讓限制 請詳第____頁」。 為申請募集期貨信託基金案件所編製之公開說明書,應於其封面註明係 申請用之稿本。