28、 依國際清算銀行巴賽爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者應維持權責劃分、報告系統明確之組織架構及確保授權辦法得以有效執行？(A) 董事會 (B) 董事長 (C) 高階管理階層 (D
29、 依國際清算銀行巴賽爾監理委員會所訂「有效銀行監理核心原則」，為充分反映銀行所承擔的風險，銀行監理機關應為所有銀行訂定下列何者？(A) 整體營運策略 (B) 明確的授權及分層負責辦法 (C) 適
30、 為強化內部管理，有效杜絕弊端，下列敘述何者錯誤？(A) 確實施行行員職務輪調、休假等內部管理制度 (B) 開放行員為客戶代辦存、取款項、代還放款等 (C) 研訂「使用主管卡交易」事項內容務須具
25、 發現金融機構序時交易紙券印錄資料異常情形、連線作業異常狀況，下列何者屬須立即採取之措施？A.即時追蹤查明原因；B.規劃加強員工法律及實務訓練；C.妥為運用例外管理報表；D.列為下次自行查核重點
31、 有關銀行總行對其海外分行之管理，下列敘述何者錯誤？(A) 海外分行業務與本國法規無關，稽核單位僅需瞭解海外分行對當地金融法規之遵守 (B) 應建立海外分行之通報系統 (C) 應加強海外分行行員
27、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」，下列何者應核准並定期評估整體營運策略、重要政策及核定銀行組織架構？(A) 董事會 (B) 總經理 (C) 高階管理階層 (D) 稽核委員
28、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」，董事會應負責之事項，下列敘述何者正確？(A) 研訂作業程序以辨識、衡量、監視及控管風險 (B) 維持權責劃分及報告系統明確之組織架構 (
2、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行營業單位已辦理遵守法令事項自行評估，該月得免辦理下列何種查核項目？(A) 內部稽核單位一般查核 (B) 營業單位一般自行查核 (C) 內部稽核單位專
33、 主管機關發現本國銀行總行對其海外分行（含子銀行及子公司）之管理有鬆散情事，則總行應加強對海外分行之管理，下列何者非屬最急迫需要採取的措施？(A) 切實檢討現行海外分行各項業務之作業政策及流程是
34、 有關檢討內部稽核工作之執行，下列敘述何者錯誤？(A) 內部稽核工作是否能確實協助管理階層調查、評估內部控制制度之運作情形 (B) 內部稽核工作是否能考核自行查核辦理績效 (C) 內部稽核工作是
29、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」，有關監控作業與缺失改善，下列敘述何者錯誤？(A) 銀行內部控制的整體有效性，應做持續性的監控 (B) 主要風險的監控非日常營運的一環，由
36、 偶有詐騙集團偽造有價證券，並利用金融機構內部控制制度缺失，詐騙資金，金融機構應即全面檢討內部控制制度，下列何者非屬最急迫需要加強檢討的事項？(A) 應加強與交易對手及交易內容之確認 (B) 確
32、 有關單據、有價證券之交易及管理，下列敘述何者錯誤？(A) 辦理實體公債轉換作業應切實核對債券之真偽 (B) 庫存有價證券應設簿登記 (C) 空白單據非屬有價證券，毋須定期清點 (D) 債權憑證
34、 有關金融機構核發存款餘額證明應注意事項，下列敘述何者錯誤？(A) 應注意客戶存款資金來源去向及其真實性 (B) 對客戶以暫借頭寸申請存款餘額證明者應予拒絕 (C) 對存款開戶未滿一年者不得核發