23.小張預計 12 年後上大學,屆時需學費 120 萬元,若小張的父親每年投資 8 萬元於年投資報酬率 3%的債券型基金,請問 12 年後是否足夠支付當時學費?差額多少?(取最接近值)(A)不夠,還
28.有關投資房地產用以出租的考量因素,下列敘述何者錯誤?(A)直接以房租收益率(房租÷房價)是否高於存款利率,來判斷購屋出租是否有利(B)須考慮「買賣不破租賃」所造成之流動性限制(C)須考慮房租所得
29.店面通常是以收益還原法估價,設若台北市信義路的某店面 50 坪,每月淨租金收入 15 萬元,市場投資年收益率 6%,請問其合理總價為何?(A) 3,000 萬元 (B) 3,600 萬元 (C)
30.小張目前有房屋貸款 500 萬元,年利率 4%,期間 15 年,採本利平均攤還法按年期清償,其每年工作結餘金額80 萬元除用以償還房貸外全數投入年報酬率 5%之基金,則小張於 15 年後完成房貸
31.倘高君購置新居 1,000 萬元,自備款 30%其餘申貸 20 年期之貸款,其中 250 萬元為首次購屋優惠貸款利率 2%,其餘貸款利率為 3%,採本利平均攤還法,則每年貸款須支付多少元?(取最
32.有關勞工退休金條例之規定,下列敘述何者錯誤?(A)雇主每月負擔之勞工退休金提繳率,不得低於勞工每月工資百分之六(B)勞工年滿六十歲,工作年資至少滿二十年以上者,才得請領月退休金(C)勞工於請領退
34.陳先生現年 60 歲擬申請退休,假設其退休金可選擇一次領取(給付基數為 45 個月)或採年金方式給付(生存時每年年底給付退休當時年薪 30%),在年投資報酬率 3%下,若陳先生選擇年金給付之領取
36.小王現年 40 歲,已儲蓄 500 萬元,計劃供其 60 歲退休後生活之用;假設投資報酬率 6%,在不考慮通貨膨脹情況下,請問 20 年後退休時,小王總共累積多少退休準備金?(取最接近值,以最近
39.有關兩資產所構成效率前緣的敘述,下列何者正確?(A)必可找出左凸於兩資產間直線的效率前緣(B)效率前緣曲線上,報酬對風險比值最高者,即為最佳資產配置(C)效率前緣必須基於總投資金額不變動的前提(
40.有關理財目標之敘述,下列何者錯誤?(A)進行投資理財規劃前,首先要設定短、中、長期目標(B)理財目標距離現在越遠,越可適度提高風險性資產的比重(C)短期目標若是金額確定,應選擇可保障獲利成果的投
41.若一投資人起始資產為 200 萬元,其可忍受的最大損失為 30%,假設風險係數為 2,則該投資人可投資股票金額之上限為何?(A) 100 萬元 (B) 120 萬元 (C) 140 萬元 (D)
42.依據公式 K = m ×(V - F)制訂投資組合保險策略,假設可承擔風險係數 m = 2,起始總資產市值 V 為 100 萬元,可容忍最大損失為 25% 。若所投資股票市值增加 15 萬元,則
43.依資本資產定價模型(CAPM),假設存放銀行之無風險利率為 3%,乙公司股票所處的證券市場之大盤期望報酬率為 7%,乙公司股票相較於大盤指數的系統風險係數β為 1.5,請計算出購買乙公司股票的期
47.在我國課徵稅捐時應有納稅義務人,下列敘述何者錯誤?(A)遺產稅如無遺囑執行人者,以繼承人及受遺贈人為納稅義務人(B)贈與稅之納稅義務人,原則上為贈與人(C)如贈與人行蹤不明,則以受贈人為贈與稅之