【評論主題】64.有關洗錢風險之評估，需透過下列何種因子考量？(A)犯罪者能力 (B)洗錢活動範圍 (C)犯罪所得估算 (D)被害人狀況
【評論內容】監督控管防制洗錢及打擊資恐法令遵循與防制洗錢及打擊資恐計畫執行之標準作業程序，並納入自行查核及內部稽核項目，且於必要時予以強化。2前項第一款洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理：一、製作風險評估報告。二、考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施。三、訂定更新風險評估報告之機制，以確保風險資料之更新。四、於完成或更新風險評估報告時，將風險評估報告送金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）備查。
【評論主題】36.下列哪一種託收，於現行託收統一規則(URC522)中還無法規範及涵括？(A) CLEAN COLLECTION (B) DOCUMENTARY COLLECTION(C) CHEQUE COLL
【評論內容】
EDI electronic da☆☆ ...
【評論主題】46.有關信用狀之保兌，下列敘述何者正確？(A)保兌銀行意指經開狀銀行之授權或委託，對信用狀加以保兌之銀行(B)開狀銀行授權或委託另一銀行，對其所開信用狀附加保兌時，保兌就此生效(C)保兌銀行受理讓購
【評論內容】(B)保兌生效前提: 開狀銀行之授權或委...
【評論主題】24.倘信用狀規定其使用方式為“Available with advising bank by acceptance”，則匯票之付款人(Drawee)應為下列何者？(A)開狀銀行 (B)補償銀行 (C
【評論內容】通知銀行 ADVISING BANK開狀★★ ...
【評論主題】19.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷，下列敘述何者正確？(A)當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月，應將全部墊款轉銷為呆帳(B)當月應繳最低付款金額超
【評論內容】
逾期帳款之轉銷，應按董（理）事會授權額度標準，由有權人員核准轉銷，並彙報董（理）事會備查。但外國信用卡公司得依其總公司授權程序辦理。
【評論主題】19.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷，下列敘述何者正確？(A)當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月，應將全部墊款轉銷為呆帳(B)當月應繳最低付款金額超
【評論內容】
逾期帳款之轉銷，應按董（理）事會授權額度標準，由有權人員核准轉銷，並彙報董（理）事會備查。但外國信用卡公司得依其總公司授權程序辦理。
【評論主題】13.依「金融機構辦理出租保管箱業務安全維護工作應行注意事項」，金融機構保管箱處所之安全維護措施，下列敘述何者錯誤？(A)保管箱室內應裝設能涵蓋整理室之錄影監視系統(B)應加裝可偵知異物侵入之自動報警
【評論內容】
保管箱室內除為保護客戶隱私之區域 (如整理室) 外，應裝設能涵蓋各角落之錄影監視監視系統。並將隱密型攝影機及攝影光源之啟動開關、監視器設於保管箱室外隱密處，按時檢查維護，以期營業時間外仍可藉由在保管箱室外之監視器上觀察保管箱室內部動靜。
【評論主題】9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，金融控股公司及銀行業之子公司，應向母公司呈報之內控相關報告，下列何者非屬之？(A)董（理）事會議紀錄 (B)會計師查核報告(C)營業單位防
【評論內容】金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法 第16條
金融控股公司及銀行業之子公司，應向母公司呈報董（理）事會議紀錄、會計師查核報告、金融檢查機關檢查報告或其他有關資料，已設置內部稽核單位之子公司，並應將稽核計畫、內部稽核報告所提重大缺失事項及改善辦理情形併同陳報，由母公司予以審核，並督導子公司改善辦理。