【評論主題】41.有關投信事業運用貨幣市場基金應符合法律規範之敘述，下列何者錯誤？(A)投資任一非金融機構之公司發行、保證或背書之短期票券及有價證券總金額，不得超過基金 淨資產價值10%(B)運用於銀行存款、短期
【評論內容】
正解只有D，是選項A有錯字，請再協助修改，謝謝!目前是：(A)投資任一非金融機構之公司發行、保證或背書之短期票券及有價證券總金額，不得超過基金淨資產價值〗0%應改為：(A)投資任一非金融機構之公司發行、保證或背書之短期票券及有價證券總金額，不得超過基金淨資產價值10%
【評論主題】25.全權委託投資資產之價值，除全權委託投資契約另有約定外，應依證券投資信託暨顧問商業同 業公會所訂標準計算，下列敘述何者為非？(A)上市股票，以集中交易市場之收盤價格為準(B)認購初次上市、上櫃股票
【評論內容】
選項有誤
(D)上市受益憑證以計算日集中交易市場之收盤價格為準
【評論主題】33.證券投資顧問事業提供客戶投資分析建議時，應如何為之?(A)作成書面投資分析報告(B)報告須載明個股分析及買賣價位研判(C)投資分析報告之紀錄不得以電子媒體形式儲存(D)選項ＡＢＣ皆是
【評論內容】
選項(D)排版有誤，應改成：(D)選項(A)(B)(C)皆是
【評論主題】37.依證交所規定，有價證券信託之借券人，除經主管機關核准者外，不包括下列何者？(A)保險公司 (B)期貨自營商 (C)證券金融事業 (D)特定境外外國機構投資人
【評論內容】
臺灣證券交易所股份有限公司有價證券借貸辦法第 12-1 條
出借人：保險公司、銀行、信託投資公司、證券商、期貨商、證券投資信託基金、期貨信託基金、證券金融事業、特定境外外國機構投資人、政府基金、信託業及其他經主管機關核准者。
借券人：銀行、證券商、期貨商、證券投資信託基金、證券金融事業、特定境外外國機構投資人及其他經主管機關核准者。
【評論主題】32.下列何種企業之員工得為企業員工持股信託之開辦對象？ A.上市上櫃公司 B.全額交割股公司 C.未上櫃公司其關係企業上市上櫃者(A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D)ABC
【評論內容】
民國86年財政部核准將得辦理持股信託業務之對象擴大至「全額交割股以外之上市上櫃公司及其企業集團」及「公營事業機構」
【評論主題】34.有關信託業行為之敘述，下列何者正確？(A)經受益人同意，得將信託財產讓售與本身(B)銀行辦理特定金錢信託不得投資於利害關係人所募集發行之證券投資信託基金(C)雖經受益人同意，仍不得以信託財產購買
【評論內容】
(A)不得將信託財產讓售與本身→屬於信託財產運用的絕對禁止事項
(B)銀行辦理特定金錢信託得投資於利害關係人所募集發行之證券投資信託基金→因該信託業對信託財產不具運用決定權者，所以不受信託財產運用的限制(C)經受益人書面同意，得以信託財產購買本身銀行業務部門經紀之有價證券或票券→屬於信託財產運用的相對禁止事項
【信託業法第25條】（絕對禁止事項）
信託業不得以信託財產為下列行為：
一、購買本身或其利害關係人發行或承銷之有價證券或票券。
二、購買本身或其利害關係人之財產。
三、讓售與本身或其利害關係人。
四、其他經主管機關規定之利害關係交易行為。
信託契約約定信託業對信託財產不具運用決定權者，不受前項規定之限制；信託業應...
【評論主題】42.依證券投資信託事業證券投資顧問事業證券商兼營信託業務管理辦法規定，有關兼營信託業務證券商之風險管理，下列敘述何者錯誤？(A)應設置信託業務專責部門且以顯著方式於營業櫃檯標示(B)經營信託業務之人
【評論內容】
根據【證券投資信託事業證券投資顧問事業證券商兼營信託業務管理辦法規定】
(A)應設置信託業務專責部門且以顯著方式於營業櫃檯標示 (第8條第3項)(B)經營信託業務之人員，關於客戶之往來資料應對其他部門人員保密 (第8條第6項)(C)以信託方式經營全權委託投資業務之專責部門得併入以委任方式經營該等業務之獨立專責部門 (第8條)(D)辦理信託業務專責部門之營業場所應與其他部門區隔 (第8條第4項)
【評論主題】18.下列何種信託由法院監督？(A)營業信託 (B)依金融資產證券化條例規定成立之特殊目的信託(C)一般民事中之私益信託(D)依不動產證券化條例規定成立之不動產投資信託
【評論內容】
【信託法第60條第1項】信託除營業信託及公益信託外，由法院監督。
營業信託、公益信託→由「目的事業主管機關」監督
民事信託、他益信託、自益信託→由「法院」監督
【評論主題】37.依證交所規定，有價證券信託之借券人，除經主管機關核准者外，不包括下列何者？(A)保險公司 (B)期貨自營商 (C)證券金融事業 (D)特定境外外國機構投資人
【評論內容】
臺灣證券交易所股份有限公司有價證券借貸辦法第 12-1 條
出借人：保險公司、銀行、信託投資公司、證券商、期貨商、證券投資信託基金、期貨信託基金、證券金融事業、特定境外外國機構投資人、政府基金、信託業及其他經主管機關核准者。
借券人：銀行、證券商、期貨商、證券投資信託基金、證券金融事業、特定境外外國機構投資人及其他經主管機關核准者。
【評論主題】32.下列何種企業之員工得為企業員工持股信託之開辦對象？ A.上市上櫃公司 B.全額交割股公司 C.未上櫃公司其關係企業上市上櫃者(A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D)ABC
【評論內容】
民國86年財政部核准將得辦理持股信託業務之對象擴大至「全額交割股以外之上市上櫃公司及其企業集團」及「公營事業機構」
【評論主題】34.有關信託業行為之敘述，下列何者正確？(A)經受益人同意，得將信託財產讓售與本身(B)銀行辦理特定金錢信託不得投資於利害關係人所募集發行之證券投資信託基金(C)雖經受益人同意，仍不得以信託財產購買
【評論內容】
(A)不得將信託財產讓售與本身→屬於信託財產運用的絕對禁止事項
(B)銀行辦理特定金錢信託得投資於利害關係人所募集發行之證券投資信託基金→因該信託業對信託財產不具運用決定權者，所以不受信託財產運用的限制(C)經受益人書面同意，得以信託財產購買本身銀行業務部門經紀之有價證券或票券→屬於信託財產運用的相對禁止事項
【信託業法第25條】（絕對禁止事項）
信託業不得以信託財產為下列行為：
一、購買本身或其利害關係人發行或承銷之有價證券或票券。
二、購買本身或其利害關係人之財產。
三、讓售與本身或其利害關係人。
四、其他經主管機關規定之利害關係交易行為。
信託契約約定信託業對信託財產不具運用決定權者，不受前項規定之限制；信託業應...
【評論主題】42.依證券投資信託事業證券投資顧問事業證券商兼營信託業務管理辦法規定，有關兼營信託業務證券商之風險管理，下列敘述何者錯誤？(A)應設置信託業務專責部門且以顯著方式於營業櫃檯標示(B)經營信託業務之人
【評論內容】
根據【證券投資信託事業證券投資顧問事業證券商兼營信託業務管理辦法規定】
(A)應設置信託業務專責部門且以顯著方式於營業櫃檯標示 (第8條第3項)(B)經營信託業務之人員，關於客戶之往來資料應對其他部門人員保密 (第8條第6項)(C)以信託方式經營全權委託投資業務之專責部門得併入以委任方式經營該等業務之獨立專責部門 (第8條)(D)辦理信託業務專責部門之營業場所應與其他部門區隔 (第8條第4項)
【評論主題】18.下列何種信託由法院監督？(A)營業信託 (B)依金融資產證券化條例規定成立之特殊目的信託(C)一般民事中之私益信託(D)依不動產證券化條例規定成立之不動產投資信託
【評論內容】
【信託法第60條第1項】信託除營業信託及公益信託外，由法院監督。
營業信託、公益信託→由「目的事業主管機關」監督
民事信託、他益信託、自益信託→由「法院」監督
【評論內容】
(A)自金管會許可經營全權委託投資業務之日起三個月內提存營業保證金
【證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第七條】證券投資信託事業或證券投資顧問事業應自本會許可經營全權委託投資業務之日起三個月內，填具申請書，並檢具下列文件，送同業公會審查後，轉報本會申請換發營業執照：一、公司登記證明文件。二、營業執照。三、符合第八條規定之組織與同業公會出具人員資格審查合格之名冊及其資格證明文件。四、會計師專案審查全權委託投資業務內部控制制度之審查報告。五、依第二十一條規定製作之說明書。六、已依第十條規定提存營業保證金之證明文件。七、申請書及附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。