【柯智國】點評問題和點評內容

【評論主題】11. 下列有關證券投資信託契約之敘述何者有誤?(A)證券投資信託契約之存續期間係依契約約定(B)契約之變更經召開受益人大會決議通過後即生效(C)應記載受益憑證之買回事項(D)應記載基金保管機構之名稱

【評論內容】

(B)應報經主管機關核准

【評論主題】4.證券投資信託及顧問法規定之損害賠償請求權，自有請求權人知有得受賠償之原因時起幾年間不行使而消滅？(A)二年 (B)五年 (C)三年 (D)一年

【評論內容】

賠償請求權兩年

受益請求權五年

【評論主題】10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，除正副主管及總稽核另有規定外，其餘之內部稽核人員每年至少應參加主管機關指定機構或其所屬銀行舉辦之金融相關業務專業訓練之時數為何？(A)

【評論內容】

內部稽核人員（含正副主管及總稽核）每年應參加主管機關認定機構所舉辦或稽核人員所屬金融控股公司（含子公司）或銀行業（含母公司）自行舉辦之金融相關業務專業訓練，其最低訓練時數，正副主管及總稽核應達二十小時以上，其餘內部稽核人員應達三十小時以上。當年度取得國際內部稽核師證照者，得抵免當年度之訓練時數。

【評論主題】3-131以外幣收付之利率變動型年金保險，保險費的計算基礎為：A預定危險發生率 B宣告利率C預定利率 D預定附加費用率(A)ABCD(B)ABC(C)BCD(D)ACD

【評論內容】

利變型年金保險：預定危險發生率、宣告利率、預定利率、預定附加費用率。

非投資型人壽保險：預定死亡率、預定利率、預定營業費用率。

非投資型年金保險：預定危險發生率、預定利率、預定附加費用率。

答案沒錯唷。

【評論主題】10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，除正副主管及總稽核另有規定外，其餘之內部稽核人員每年至少應參加主管機關指定機構或其所屬銀行舉辦之金融相關業務專業訓練之時數為何？(A)

【評論內容】

內部稽核人員（含正副主管及總稽核）每年應參加主管機關認定機構所舉辦或稽核人員所屬金融控股公司（含子公司）或銀行業（含母公司）自行舉辦之金融相關業務專業訓練，其最低訓練時數，正副主管及總稽核應達二十小時以上，其餘內部稽核人員應達三十小時以上。當年度取得國際內部稽核師證照者，得抵免當年度之訓練時數。

【評論主題】3-131以外幣收付之利率變動型年金保險，保險費的計算基礎為：A預定危險發生率 B宣告利率C預定利率 D預定附加費用率(A)ABCD(B)ABC(C)BCD(D)ACD

【評論內容】

利變型年金保險：預定危險發生率、宣告利率、預定利率、預定附加費用率。

非投資型人壽保險：預定死亡率、預定利率、預定營業費用率。

非投資型年金保險：預定危險發生率、預定利率、預定附加費用率。

答案沒錯唷。

【評論主題】25. 針對非專業投資機構之客戶，有關全權委託投資業務之操作，下列敘述何者錯誤？(A)按日登載客戶資產交易情形(B)受託人收取券商之手續費或其他利益應作為客戶買賣成本之減少(C)投資決定書以及執行紀錄

【評論內容】

(C)保存五年

【評論主題】45. 依據「證券投資顧問事業從業人員行為準則」，證券投資顧問事業之經手人員，除有正當理由並事先以書面報經督察主管或其他由高階管理階層所指定之人允許者，其個人帳戶買入（賣出）某種股票後多少期間內不得再

【評論內容】

經手人員七日內不得為關係人買賣股票

買賣後持有一個月

【評論主題】11. 下列有關證券投資信託契約之敘述何者有誤?(A)證券投資信託契約之存續期間係依契約約定(B)契約之變更經召開受益人大會決議通過後即生效(C)應記載受益憑證之買回事項(D)應記載基金保管機構之名稱

【評論內容】

(B)應報經主管機關核准

【評論主題】4.有關財產權成為信託財產之要件，下列敘述何者錯誤？(A)須為消極財產之財產權(B)須為得以金錢計算其價值之權利(C)須為受託人依法可取得之財產權(D)原則上須於信託行為當時即已確定存在，且屬於委託人

【評論內容】

須為積極財產之財產權。

【評論主題】41.證券投資顧問事業之經手人員應於到職日起幾日內依公司所制定之制式表格申報本人帳戶及利害關係人帳戶持有國內上市、上櫃公司股票及具股權性質之衍生性商品之名稱及數量?(A)七日 (B)十日 (C)十二日

【評論內容】

到職日五個營業日登記

到職日十日申報持股

【評論主題】19.證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，其實收資本額達新臺幣三億元以上者，應提存多少營業保證金?(A)新臺幣一千萬元 (B)新臺幣一千五百萬元(C)新臺幣二千萬元 (D)新臺幣二

【評論內容】

第 10 條證券投資信託事業或證券投資顧問事業應依下列規定，向得辦理保管業務，並符合本會所定條件之金融機構提存營業保證金：一、實收資本額未達新臺幣一億元者，提存新臺幣一千萬元。二、實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者，提存新臺幣一千五百萬元。三、實收資本額新臺幣二億元以上而未達新臺幣三億元者，提存新臺幣二千萬元。四、實收資本額新臺幣三億元以上者，提存新臺幣二千五百萬元。前項營業保證金應以現金、銀行存款、政府債券或金融債券提存，不得設定質權或以任何方式提供擔保，且不得分散提存於不同金融機構；提存金融機構之更換或營業保證金之提取，應函報本會核准後始得為之。

【評論主題】18.證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，其實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者，應提存多少營業保證金?(A)新臺幣一千萬元 (B)新臺幣一千五百萬元(C)新臺幣二千萬元

【評論內容】

第 10 條證券投資信託事業或證券投資顧問事業應依下列規定，向得辦理保管業務，並符合本會所定條件之金融機構提存營業保證金：一、實收資本額未達新臺幣一億元者，提存新臺幣一千萬元。二、實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者，提存新臺幣一千五百萬元。三、實收資本額新臺幣二億元以上而未達新臺幣三億元者，提存新臺幣二千萬元。四、實收資本額新臺幣三億元以上者，提存新臺幣二千五百萬元。前項營業保證金應以現金、銀行存款、政府債券或金融債券提存，不得設定質權或以任何方式提供擔保，且不得分散提存於不同金融機構；提存金融機構之更換或營業保證金之提取，應函報本會核准後始得為之。

【評論主題】48.證券投資顧問事業提供客戶投資分析建議時，應如何為之?(A)作成書面投資分析報告(B)報告須載明個股分析及買賣價位研判(C)投資分析報告之紀錄不得以電子媒體形式儲存(D)選項A、B、C皆是

【評論內容】

(B)報告須載明分析基礎及根據

（Ｃ）前項投資分析報告之副本、紀錄，應自提供之日起，保存五年，並得以電

子媒體形式儲存。

【評論主題】40.銀行申請分支機構兼營信託業務，下列何種情形，主管機關應不予許可？(A)未符金融政策要求者 (B)最近一年內營收狀況不佳者(C)信託業務規模未達新臺幣五千萬元者 (D)辦理信託業務經主管機關糾正其

【評論內容】

銀行分支機構兼營信託業務管理辦法第 3 條

銀行申請分支機構兼營信託業務，有下列情形之一者，應不予許可或酌減申請業務項目：

一、不符銀行法第二十八條規定者。

二、辦理信託業務經財政部或中央銀行糾正其缺失，尚未切實改正，其情節重大者。

三、有其他事實顯示有礙健全經營業務之虞，或未符金融政策要求者。