3.監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？(A)外部稽核 (B)內部稽核 (C)各單位管理階層與員工 (D)類似內部稽核
4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列敘述何者錯誤？(A)總稽核之職位應等同於副總經理(B)內部稽核單位應以超然獨立之精神，執行稽核業務(C)銀行應建立隸屬於總經理之內部稽
5.會計師對金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，已依審查準則及審查程序進行審查，並已蒐集到充分、適切之證據，認為金融機構所聲明之內部控制制度有重大缺失，金融機構之聲明未能指出上述重大缺失，其
79.銀行辦理衍生性金融商品交易，有關業務風險管理之敘述，下列何者正確？(A)對於店頭市場之交易，免評估流動性風險(B)辦理新種衍生性金融商品應報經銀行董（理）事會核定其作業準則(C)交易及交割作業人
80.依據「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法 」，有關銀行本身業務需要，而從事避險性交易者，其評價頻率之規定，下列何者正確？(A)至少每日評估一次 (B)至少每十日評估一次 (C)
4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核？(A)一次一般查核、一次專案查核(B)兩次一般查核、一次專案查
5.有關稽核計畫之執行，下列敘述何者錯誤？(A)庫存現金之查核宜突擊式現場查核(B)現場查核可深入瞭解場外監控無法查明之問題(C)場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置(D)場外監控可提供現場查
6.依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則，其中有關董事會應負責事項，下列敘述何者正確？(A)核定銀行組織架構 (B)維持權責劃分(C)制定妥善之內部控制政策 (D)監控內部
8.各營業、財務保管及資訊單位，自行指派非經辦各該項業務之人員，去查核其業務操作及經營管理是否遵循金融機構之政策程序以及相關之法令規章，係屬下列何種制度？(A)內部稽核制度 (B)自行查核制度(C)法
13.有關銀行買入之股票、受益憑證等記名有價證券，下列敘述何者錯誤？(A)應即時辦理過戶手續(B)經相關人員密封後由原經辦人員保管(C)股息及紅利應按期收取並如數入帳(D)應經常作不定期盤點，並作成紀
17.下列何者為辦理支票存款開戶之缺失？(A)即時上網查詢開戶人之身分證領、補、換發記錄(B)行號開戶時實地查證，且查證日期在開戶日期之前(C)開戶申請書簽立日期在核准日期之後(D)個人名義申請開戶要