30、 （ ） 以下有關投資組合保險策略之敘述，何者正確？Ⅰ：希望投資組合的價值能夠維持在不低於某ㄧ水準Ⅱ：是屬於一種比較套利交易，能不花任何成本即可獲利Ⅲ：是屬於一種動態積極的避險策略Ⅳ：依賴優異的
21. 避險尾部調整(Tailing the hedge)是： (A)在避險壽命結束時增加避險部位的策略 (B)在期貨合約壽命結束時增加避險部位的策略 (C)使用遠期合約進行避險時，更精確計算避險比率
18. 請問以下何種解釋，最接近「Tailing the hedge」？(A)避險期間末期，避險部位略為增加的策略(B)期貨契約末期，避險部位略為增加的策略(C)遠期契約避險時，避險比率更精確計算的調
15. 投資人在避險交易策略中採用的期貨合約之標的資產和被避險的資產不相同時稱為下列何者？(A)交叉避險（Cross Hedge） (B)基差避險（Basis Hedge）(C)垂直避險（Vertic
35、 （ ） 多頭避險策略中，下列何種基差值變化對於避險策略的報酬有正面貢獻？(A) 基差值為負，而且絕對值變小 (B) 基差值為負，而且絕對值變大 (C) 基差值為正，而且絕對值變大 (D) 無法
31. 依據歷史交易資料並應用線性迴歸得到結果如下：迴歸係數＝0.5，R 平方＝0.7。避險者構建避險比例為 0.5 的避險策略，待避險期間結束後，確實之避險效應為：(A)0.5 (B)0.6(C)0
42.依據歷史交易資料並應用線性迴歸得到結果如下：迴歸係數=0.5，R平方=0.7。避險者構建 避險比例為0.5的避險策略，待避險期間結束後，確實之避險效應為：(A)0.5(B)0.6(C)0.7(D
13 企業適用避險會計時，無需揭露下列何項？(A)應按每一風險種類說明其風險管理策略(B)所使用之避險工具及該等避險工具如何被使用(C)如何決定避險項目與避險工具間之經濟關係(D)該避險工具確實能降低
09、 （ ） 下列有關避險的敘述何者為正確？(A) 避險是對現有的投資組合增加證券以提昇整體的報酬 (B) 避險是投資人增進現有投資組合的風險與報酬的一種策略 (C) 避險是投資人降低現有投資組合風
71關於共同基金與避險基金的比較，下列敘述何者正確？(A)共同基金的避險功能較強(B)避險基金的經理人不可以自行決定其投資策略(C)共同基金的經理人除管理費之外，可依獲利情形收取績效獎金(D)避險基金
142 關於共同基金與避險基金的比較，下列敘述何者正確？(A)共同基金的避險功能較強 (B)避險基金的經理人不可以自行決定其投資策略 (C)共同基金的經理人除管理費之外，可依獲利情形收取績效獎金 (D
16.構建避險策略過程中，選擇不同到期月份的期貨契約的判斷原則通常為： (A)期貨契約到期月份與避險期間愈接近愈適當 (B)期貨契約到期月份與避險期間差距愈遠愈適當 (C)無特定關係 (D)隨交易人之
46.以指數期貨為例，散戶交易人構建的避險策略通常為交叉避險，最主要的原因為：(A)現貨部位與標的指數之單位價值不同(B)避險期間與指數期貨到期日不吻合(C)現貨部位與標的指數組成（市場投資組合）不同
3.假設一選擇權發行者已進行Delta中立避險，其避險後投資組合Gamma=-1,500， Vega=-2,250。今發行者可利用同一標的資產的另外二個選擇權A與B構建Gamma與Vega中立策略。此