用戶v點評問題和點評內容

【評論內容】系統性風險，又稱市場風險、不可分散風險，是影響所有資產的、不能透過資產組合而消除的風險。這部分風險是由那些影響整個市場的風險所引起的，例如：戰爭、政權更迭、自然災害、經濟週期、通貨膨脹、能源危機和宏觀政策調整。無論怎樣分散投資，也不可能消除系統性風險。避免集中投資於單一市場可減少系統性風險。

非系統性風險(Unsystematic Risk)又稱為公司特有風險、可分散風險，像是公司的財務或意外狀況導致失去訂單、公司廠房發生意外、新的競爭對手橫空出世等，甚至也包括罷工、法律訴訟、自然災害的影響，會影響公司的一切風險。

【評論主題】75.票券金融公司每屆年度終了，應將營業報告書、財務報表及盈餘分派或虧損撥補之議案，於股東會承認後幾日內報請主管機關備查？　(A)10日(B)15日(C)20日(D)25日

【評論內容】票券金融管理法第 35 條

【評論主題】20.有關票券商買賣或持有票券金融管理法第28條規定之企業有價證券；持有總額並應受一定之限制。但下述何者不在此限？　(A)票券金融公司發行之金融債券(B)銀行發行之商業本票(C)銀行發行之可轉讓定期存

【評論內容】票券金融管理法第 28 條

【評論主題】352.房地係夫妻分別所有（建物為夫所有、土地為妻所有）或分別共有，茲因夫妻為投資理財需要，向本行申貸治家成長貸款，為債權保障之考量宜以(A)夫妻任一人為借款人，若有補強授信條件之必要時，徵提另一方為

【評論內容】治家成長貸款-循環性、業務簡介

【評論主題】335.屬中央銀行購置高價住宅貸款管制案件時，下列條件何者正確 (A) 擔保品座落於臺北市中正區，鑑價或買賣金額為新臺幣七千萬元以上者，應受管制　(B) 貸款額度最高不得超過住宅(含基地)鑑價或買賣金

【評論內容】中央銀行對金融機構辦理購置高價住宅貸款業務規定」問與答「中央銀行對金融機構辦理高價住宅貸款業務規定(以下簡稱本規定)」規範重點為何?答：金融機構承作購置高價住宅貸款案件，貸款條件應按本規定辦理，包括：無寬限期、貸款成數最高6成，以及不得另以其他名目額外增加貸款金額等。本規定之高價住宅如何認定？答：1、建物權狀含有「住」字樣住宅（含基地）。 2、臺北市住宅鑑價或買賣金額新臺幣7千萬元以上。 3、新北市住宅鑑價或買賣金額新臺幣6千萬元以上。 4、臺北市及新北市以外之國內地區住宅，鑑價或買賣金額新臺幣4千萬元以上。

【評論主題】34.有關貸款資金之撥付，下列敘述何者錯誤？(A)公司名義之借款不可撥入個人帳戶(B)建築融資應依照建築個案實際工程進度分批撥貸(C)擔保品需設質者，可於撥貸後再辦理相關設質程序(D)貸款用途如為購買

【評論內容】擔保品需設質者，可於撥貸前辦理相關設質程...

【評論主題】43.銀行向一般客戶提供結構型商品服務時，如客戶一年內辦理衍生性金融商品交易筆數低於幾筆，年齡為幾歲以上，銀行不得以當面洽談、電話或電子郵件寄發說明書等方式進行商品推介？(A) 5 筆；65 歲 (B

【評論內容】法規名稱：銀行辦理衍生性金融商品業務內部...

【評論主題】【題組】48.下列何者敘述錯誤？(A)建物折舊額計算應以物理耐用年數為主，必要時得以經濟耐用年數計算(B)經濟耐用年數指建物因功能或效益衰退至不值得使用所經歷之年數(C)物理耐用年數指建物因自然耗損或

【評論內容】不動產估價技術規則第 65 條

【評論主題】(題組三)請依不動產估價技術規則規定，回答下列問題：【題組】47.依不動產估價技術規則規定，採用收益法估價應蒐集勘估標的及與其特性相同或相似之比較標的，最近幾年間總收入、總費用及收益資本化率折現率等資

【評論內容】不動產估價技術規則第 35 條

【評論主題】41.銀行業未涉及新臺幣匯率之商品，如連結同一風險標的，透過相同交易契約之再組合商品得逕行辦理。下列何者符合？(A)匯率選擇權再組合成匯率期貨(B)遠匯交易再組合換匯交易(C)匯率選擇權再與多個匯率選

【評論內容】銀行業辦理外匯業務管理辦法第 12 ...

【評論主題】501.發行商業本票之總成本包含那些？A、利息費用 B、保證費 C、承銷費 D、承兌費E、簽證費 F、保管費(A)ABCD(B)ACEF(C)BCDF(D)ABCE

【評論內容】發行總成本＝貼現息＋保證費＋承銷費＋簽證費+票券集保交割服務費發行實得金額＝發行總面額－發行總成本。利息費用+保證費+承銷費+簽證費A+B+C+E

【評論主題】500.票券交易原則應重視(A)安全性(B)流動性(C)收益性(D)以上皆是

【評論內容】短期票券多為由金融機構保證、承兌或背書之票據，信用風險低，安全可靠。安全性銀行購買短期票券並可充當流動準備。流動性投資票券之利息係依市場利率按日計算，收益穩定。配合資金閒置時間之長短，從事附買回約定交易，可靈活資金運用，以獲取最高利潤。收益性

【評論主題】467.簡稱「BA」的短期票券係為？(A)商業本票(B)銀行承兌匯票(C)國庫券(D)銀行存款

【評論內容】銀行承兌匯票及商業承兌匯票(Banker’s Acceptances, BA)

銀行承兌匯票係指商業交易行為的買方或賣方委託銀行為付款人而經銀行承兌的遠期匯票。匯票經銀行承兌其票據債務人為承兌之銀行，風險較低，為貨幣市場之優良交易工具，其分為二類：（1）依據國內遠期信用狀產生的銀行承兌匯票。（2）銀行直接授與客戶匯票承兌額度所產生的銀行承兌匯票。

商業承兌匯票係指商業交易行為的賣方，為了收取貨款，於交貨後簽發指定買方為付款人的匯票，經買方承兌後，賣方於需要資金時，可持票向貨幣市場貼現。

【評論主題】466.中央公債交易商應向下列那一機構申請受託參與中央公債之標售及配售?(A)財政部金融局(B)中央銀行國庫局(C)財政部國庫署(D)中央銀行業務局

【評論內容】中央公債交易商應向中央銀行國庫局申請受託參與中央公債之標售及配售。中央公債經售及買回作業處理要點四、申請受託為交易商時，應填具「中央公債交易商申請書」（格式一），並檢附有關證照影本及財務證明等資料，向國庫局申請。本行得視債券市場發展需要同意之。

【評論主題】417.票券金融公司申請換發或補發營業執照，所繳規費為多少金額？(A)新臺幣一千元(B)新臺幣二千元(C)新臺幣三千元(D)新臺幣四千元

【評論內容】票券金融公司申請換發或補發營業執照新臺幣三千元。

https://www.rootlaw.com.tw/LawArticle.aspx?LawID=A040390041007501-0980923

【評論主題】414.次順位金融債券的權利與義務係指債券持有人與一般債權人的受償順序為何?(A)債券持有人與一般債權人順序相同(B)債券持有人優於一般債權人(C)債券持有人次於一般債權人(D)以上皆非

【評論內容】次順位金融債券的權利與義務係指債券持有人與一般債權人的受償順序為何?債券持有人次於一般債權人(主順位債)

【評論主題】411.票券金融管理法第二十三條規定，票券商承銷之本票發行金額，以多少新台幣為最低面額，並以多少新台幣之倍數為單位，最高發行面額不得大於多少新台幣？(A)壹萬元；壹萬元；壹億元(B)壹拾萬元；壹拾萬元

【評論內容】

票券金融管理法第二十三條規定票券商承銷之本票發行金額以多少新台幣為最低面額?壹拾萬元(十萬)並以多少新台幣之倍數為單位?壹拾萬元(十萬)最高發行面額不得大於多少新台幣？壹億元(一億)

【評論主題】410.票券商與交易對手約定，於約定日依約定價格買回原短期票、債券之交易，係屬下列何者業務？(A)附賣回條件交易(B)賣斷交易(C)買斷交易(D)附買回條件交易

【評論內容】附買回交易(Repurchase Agreement , RP)附買回交易為一方出售票券，再同時約定未來(期間短於票券到期日)買回該票券之合併交易。通常票券商以同樣的出售價格於附買回到期日買回該票券，再加上出售期間以約定利率計算利息支付予投資人，約定利率即為附買回利率。投資人以本金新台幣3千萬元承作附買回交易（RP）30天，約定利率為年息0.65％

計算公式30,000,000*0.65%*30/365=16,02716,027*10%=1,60316,027-1,603=14,424附條件交易利息收益＝承作本金× 附條件交易利率×附條件交易天數÷365利息扣繳稅款= 附條件交易利息×扣撽稅率扣繳後利息收益 = 附條件交易利息收益 - 利息扣繳稅款

【評論主題】386.設立短期票券集中保管結算機構者,應於主管機關許可後？個月內,向經濟部申請公司設立登記.(A)2個月(B)4個月(C)5個月(D)6個月

【評論內容】短期票券集中保管結算機構許可及管理辦法第 13 條

【評論主題】385.票券金融公司之董事.監察人.經理人及持有票券金融公司,已發行有表決權股份超過10%,應於每月？以前,將上月份持股之變動情形通知公司.(A)10(B)5(C)20(D)15

【評論內容】票券金融管理法第 10 條

【評論主題】374.票券金融公司應儲存之保證金金額佔實收資本額 ? %.(A)2%(B)3%(C)4%(D)5%

【評論內容】申請兼營票券金融業務之金融機構，應於主管機關許可時規定之期限內存儲保證金。票券商應存儲之保證金金額如下：一、票券金融公司：實收資本額百分之五。二、兼營票券金融業務之金融機構：新臺幣五千萬元。

【評論主題】355.票券金融公司申請遷移分公司，應檢具下列何項書件，向主管機關提出申請？(A)同業經營與競爭情況(B)董事會會議紀錄(C)營運計畫書(D)分公司之內部管理控制制度

【評論內容】票券金融公司分公司管理辦法第 5 條

【評論主題】264.惠譽評等公司(Fitch)短期債信評等分級中，信用等級最高者如何表示(A)P-1(B)A-1+(C)A+(D)F1+

【評論內容】

惠譽評等公司(Fitch)短期債信評等分級中，信用等級最高者如何表示F1+票券商買賣持有特定企業發行短期票券或債券標準第 8 條本法第二十八條第一項所稱一定等級之標準，指短期票券或債券之債務人 (發行人、保證人或承兌人) 或該特定債務之信用評等等級符合下列情形之一：一、經標準普爾公司 (Standard & Poor's Corporation) 評定，短期信用評等達 A-3 等級以上或長期信用評等達BBB- 等級以上。二、經穆迪投資人服務公司 (Moody's Investors Service) 評定，短期信用評等達 P-3 等級以上或長期信用評等達 Baa3 等級以上。三、經惠譽公司 (Fitch Ratings Ltd.) 評定，短期信用評等達 F3 等級以上或長期信用評等達 BBB- 等級以上。四、經中華信用評等股份有限公司評定，短期信用評等達 twA-3 等級以上或長期信用評等達 twBBB- 等級以上。五、經英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定，短期信用評等達 F3 (twn) 等級以上或長期信用評等達 BBB- (twn) 等級以上。六、經穆迪信用評等股份有限公司評定，短期信用評等達 TW-3 等級以上或長期信用評等達 Baa3.tw 等級以上。

【評論主題】255.下列哪一種利率期限結構理論認為不同到期期限之金融資產有不同的資金供給者及需求者,難以相互取代而形成彼此區隔的市場,各市場供需就決定該期限之殖利(A)預期理論(B)流動性貼水理論(C)市場區隔理

【評論內容】下列哪一種利率期限結構理論認為不同到期期限之金融資產有不同的資金供給者及需求者,難以相互取代而形成彼此區隔的市場,各市場供需就決定該期限之殖利率，市場區隔理論。

【評論主題】248.我國銀行存款準備金之提存期間為(A)每月1日至當月月底(B)每月1日至次月1日(C)每月3日至次月3日(D)每月4日至次月3日

【評論內容】金融機構存款及其他各種負債準備金調整及查核辦法第 10 條

【評論主題】231.買賣雙方承諾以約定之價格，於未來特定日期，買賣一定數量的某種利率相關商品的標準化契約，是為？(A)利率交換契約(B)遠期外匯契約(C)利率期貨(D)股票期貨

【評論內容】買賣雙方承諾以約定之價格，於未來特定日期(期間)，買賣一定數量的某種利率(貨)相關商品的標準化契約，是為利率期貨(Interest Rate Future)。

【評論主題】230.承做利率交換交易時其本金和利息，如何交換清算？(A)交換本金(B)交換本金加利息(C)交換利息(D)僅清算利息差額

【評論內容】

利率交換（Interest Rate Swap或IRS）為交換利息流量的一種遠期契約，交易雙方以不同的利率指標（含浮動、固定利率）作為交換標的，定期交換利息，利息收付頻率依雙方約定，契約期限原則上最短1年，最長視各幣別流動性而定。一般來說，利率交換多不涉及本金上的交換，本金只是作為利息的計算基數。

【評論主題】227.農曆年關將屆，通貨發行增加，市場週轉金不足，短期票券利率將：(A)上揚(B)下跌(C)持平(D)大幅下跌

【評論內容】農曆年關將屆，通貨發行增加，市場週轉金不足，短期票券利率將上揚。(因一票難求，所以利率上揚)

【評論主題】226.景氣對策燈號連續數月亮起藍燈，海關出口年增率負成長，失業率上升，預期中央銀行將採寬鬆貨幣政策，假如你是票券交易員將：(A)降低票券部位，縮短部位存續期間(B)提高票券部位，拉長部位存續期間(C

【評論內容】景氣對策燈號連續數月亮起藍燈，海關出口年增率負成長，失業率上升，預期中央銀行將採寬鬆貨幣政策(利率下降)，假如你是票券交易員將提高票券部位，拉長部位存續期間(錢往利率高的跑)。(相對性)

【評論主題】348.票券金融公司開始營業滿幾年後，得每幾年向主管機關申請設立一家分公司？(A)一、一(B)一、二(C)二、一(D)二、二

【評論內容】票券金融公司分公司管理辦法第 2 條

【評論主題】343.以下何者非屬票券商之負責人？(A)監察人(B)協理(C)襄理(D)副理

【評論內容】票券商負責人及業務人員管理規則第 2 條

【評論主題】337.票券金融公司申請設立分公司時，若負責人因業務上故意犯罪於最近幾年內經判處罪刑確定者，主管機關應不予核准？(A)一年(B)兩年(C)三年(D)五年

【評論內容】票券金融公司分公司管理辦法第 3 條

【評論主題】334.票券金融公司申請設立分公司，經主管機關洽商中央銀行，而最近一年內違反金融法規受處罰鍰超過新臺幣多少元或情節重大者應不予核准？(A)一億元(B)兩百五十萬元(C)五百萬元(D)一千萬元

【評論內容】票券金融公司分公司管理辦法第 3 條

【評論主題】333.票券金融公司申請轉投資，應於最近幾年內平均稅後損益無虧損？(A)一年(B)二年(C)三年(D)五年

【評論內容】票券金融公司轉投資管理辦法第 7 條

【評論主題】328.逾期授信為無擔保者，應於逾清償日幾個月內轉銷為呆帳，但可證明主、從債務人之財產有求償實益者，不在此限？(A)一個月(B)兩個月(C)三個月(D)六個月

【評論內容】票券金融公司資產評估損失準備提列及逾期授信催收款呆帳處理辦法第 11 條

【評論主題】322.金融機構轉投資票券金融公司之持股比率超過該票券金融公司實收資本額百分之幾者，除主管機關另有規定外，不得申請兼營票券金融業務？(A)百分之十(B)百分之十五(C)百分之二十(D)百分之二十五

【評論內容】票券金融公司轉投資管理辦法第 4 條單一銀行持有單一票券金融公司已發行股份總數百分之二十以上者，該票券金融公司僅得申請轉投資該銀行轉投資之事業。但為配合金融政策者，不在此限。

【評論主題】313.票券金融公司以自保業務為主者，應以下述何者為信用風險控管之重點？(A)授信風險(B)交易對手風險之控管(C)非自保票源之分散(D)保證人信用評等

【評論內容】票券金融公司以自保業務為主者，應以下述何者為信用風險控管之重點？授信風險

【評論主題】200.下列何種因子將對貨幣市場資金產生緊縮效果：(A)央行透過公開市場操作買進票券(B)郵匯局轉存款質借(C)央行發行或標售NCD(D)銀行存放於央行準備金乙戶利息發放

【評論內容】貨幣市場資金產生緊縮效果央行發行或標售 NCD可轉讓定期存單=收$，市場上流通的資金減少。

【評論主題】192.下列哪些項目在票券金融公司之資金來源運用表中屬於資金運用面項目？ A.拆入款；B.拆出款；C.債、票附買回；D.債、票附賣回；E.買入公司債；F.賣出金融債(A)A.、E.(B)A.、C.、E

【評論內容】下列哪些項目在票券金融公司之資金來源運用表中屬於資金運用面項目？B.拆出款一般發生在一個工作日結束後銀行對帳目進行結算時發現資金出現多於或短缺的情況下，為了使第二天的工作照常進行或對富餘款項進行利用。主要交易對象為超額準備金，拆入行向拆出行開出本票；拆出行則對拆入行開出中央銀行存款支票即超額準備金。對資金貸出者而言是拆放，對拆入者而言則是拆借。D. 債、票附賣回附賣回交易(Reverse Repurchase Agreement, RS)當投資人持有短期票券或債券，為了短期的資金需求，可與票券商簽訂附賣回交易之契約，以持有的部位為質押，向票券商取得資金，而待約定期間到期後，票券商依原先約定之利率與金額賣還給投資人，取得本金與約定利息，此種交易模式稱為附賣回交易。E.買入公司債

【評論主題】170.中央銀行衡酌國內外經濟情勢，調降重貼現率，及擔保放款融通利率各一碼，所稱之一碼係指利率：(A)0.001(B)0.002(C)0.0025(D)0.001

【評論內容】中央銀行衡酌國內外經濟情勢，調降重貼現率，及擔保放款融通利率各一碼，所稱之一碼係指利率一碼=0.25%=0.0025

【評論主題】161.下列票券首次買入時何者須收取簽證承銷手續費用？(A)承兌匯票(B)銀行可轉讓定期存單(C)交易性商業本票(D)融資性商業本票

【評論內容】

融資性商業本票（Commercial Paper，簡稱CP2）又稱第二類商業本票，係工商企業為籌措短期資金所簽發的本票，經專業票券商或合格金融機構簽證、承銷後，流通於貨幣市場上。

融資性商業本票：發行總費用可分為貼現息、保證費、簽證費、承銷費及票券集保交割服務費共五種，其中保證費用由保證機構收取，其計算方式如下：每萬元承銷價格＝（1－貼現率×發行天數÷365）×10,000（每萬元承銷價格元以下計算至小數第二位後四捨五入，貼現率依買入當時之市場利率決定，請參考本公司之牌告利率）貼現息＝買入票據面額－（每萬元承銷價格×買入票據面額÷10,000）保證費（元以下全捨）＝發行總金額×年保證費率×距到期天數÷365 。簽證費（元以下全捨）＝發行總金額×年簽證費率×距到期天數÷365。承銷費（元以下全捨）＝發行總金額×年承銷費率×距到期天數÷365 。票券集保交割服務費（元以下全捨）＝發行總金額×0.038%×距到期天數÷365發行總成本＝貼現息＋保證費＋簽證費＋承銷費+票券集保交割服務費發行實得金額＝發行總面額－發行總成本。

【評論主題】160.下列何者非以貼現方式發行？(A)NCD(B)BA(C)CP2(D)國庫券

【評論內容】可轉讓定期存單(NCD)

【評論主題】157.某票券公司標購91天期國庫券，面額伍仟萬元，得標利率為6％，則該票券公司應付價款？(A)50000000(B)49252050(C)49500000(D)49250000

【評論內容】50,000×(1−6%×91÷365)=49,252.05479452149,252.05×1,000=49,252,050

【評論主題】126.債券價格與殖利率呈何關係？(A)正向相關(B)反向相關(C)無相關(D)視利率高低決定正反相關

【評論內容】債券價格與到期殖利率呈反向相關，價格越高，到期殖利率越低，價格越低，到期殖利率越高。

【評論主題】123.下列何種情況發生後，可以預期未來貨幣市場利率將走跌？(A)央行總裁宣佈升息一碼，不排除調高銀行存款準備率(B)美國聯邦準備理事會日前調高利率2碼(C)景氣對策訊號原為黃紅燈變為紅燈(D)通貨回

【評論內容】Return of Currency 在每月中旬或節日過後，流入民間之資金將會回流至金融體系，即稱通貨回籠，將使市場利率回穩。

【評論主題】119.票券金融公司累積虧損逾實收資本額的多少成數時，應即將財務報表及虧損原因，函報主管機關及中央銀行。主管機關即得限期命其補足資本，或限制其營業；屆期未補足者，得勒令其停業？(A)二分之一(B)三分

【評論內容】票券金融管理法第 47 條

【評論主題】105.票據上之權利，對匯票承兌人及本票發票人，自到期日起算；見票即付之本票，自發票日起算，經過多久時間不行使，其時效即歸於消滅？(A)6個月(B)1年(C)2年(D)3年

【評論內容】票據法第 22 條票據上之權利，對匯票承兌人及本票發票人，自到期日起算；見票即付之本票，自發票日起算；三年間不行使，因時效而消滅。對支票發票人自發票日起算，一年間不行使，因時效而消滅。

【評論主題】91.「票券金融管理法」所指票券金融業務，不包括下列何者？(A)短期票券之簽證(B)短期票券之經紀或自營(C)短期票券之墊款(D)短期票券之承銷

【評論內容】

票券金融管理法第 4 條

本法用詞定義如下：

一、短期票券：指期限在一年期以內之下列短期債務憑證：國庫券。可轉讓銀行定期存單。公司及公營事業機構發行之本票或匯票。其他經主管機關核准之短期債務憑證。

票券金融業務：指短期票券之簽證、承銷、經紀或自營業務。票券金融公司：指經主管機關許可，為經營票券金融業務而設立之股份有限公司。票券商：票券金融公司及經主管機關許可兼營票券金融業務之金融機構。簽證：票券商接受發行人之委託，對於其發行之短期票券、債券，核對簽章，並對應記載事項加以審核，簽章證明之行為。承銷：票券商接受發行人之委託，依約定包銷或代銷其發行之短期票券、債券之行為。經紀：票券商接受客戶之委託，以行紀或居間買賣短期票券、債券之行為。自營：以交易商之名義，為自己之計算，與客戶從事買賣短期票券、債券之行為。附買回或附賣回條件交易：買賣雙方約定，由出賣人或買受人於約定日依約定價格買回或賣回原短期票券、債券之交易。

【評論主題】81.某票券金融公司稅前淨利210000千元，稅後淨利180000千元，該公司章程規定特別盈餘公積提列比率為百分之二十，該公司分派該年度盈餘時，應先提列多少法定盈餘公積？(A)36000千元(B)42

【評論內容】票券金融管理法稅後淨利180000千元*30%=54000千元第 34 條

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