【評論主題】30. 依我國期貨交易法之規定，最重法定刑處七年有期徒刑之行為，不包含下列那些情事？甲.期貨交易所監察人，對於職務上之行為，要求期約或收受不正利益者；乙.期貨商有對作之行為；丙.期貨商有詐欺之行為；丁
【評論內容】甲.期貨交易所 監察人，對於職務上之行為，要求期約或收受不正利益者--> 5年乙.期貨商有對作之行為--> 10年丙.期貨商有詐欺 之行為--> 10年
【評論主題】32. 假設最廉交割（Cheapest to Deliver）債券不會改變，當長期利率高於短期利率時，公債期貨通常呈現何種情況？(A)正向市場（Normal Market） (B)逆向市場（Inver
【評論內容】當長期利率高於短期利率時, 可推想: 長期(遠月)債券價格低, 短期(近月)價格高, 基差=近月(現貨)-遠月(期貨) > O 是逆向市場
【評論主題】20. 同時經營期貨經紀、期貨自營業務，且有兩家分支機構者，其最低業務員人數為何？(A)九人 (B)十人 (C)十一人 (D)十二人
【評論內容】同時經營經紀跟自營:最低5人 + 分支最低3人 (兩家分支就是6人), 所以最低是11人。
【評論主題】3. 期貨交易所發生下列何種事項時，應先申報金管會核准？甲.與自律組織簽訂合作協議；乙.期貨商與期貨交易所間，關於期貨集中交易市場使用契約之訂立、變更或終止；丙.經營其他業務或投資其他事業；丁.受讓其
【評論內容】
乙只需送金管會核備。
【評論主題】31. 英鎊期貨目前的價位為 1.6840，若交易人下達以下指令「當英鎊往下觸及 1.6740 時，以市價賣出」則此一指令通常為：(A)停損買單 (B)觸價買單 (C)停損賣單 (D)觸價賣單
【評論內容】停損單 - 買高賣低 (買要比目前價位高, ...
【評論主題】46.依不動產證券化條例規定，有關募集不動產投資信託基金之敘述，下列何者錯誤？(A)應於核准函送達之日或申報生效之日起三個月內開始募集(B)得向主管機關申請展延(C)展延期限最長不得超過六個月(D)展
【評論內容】這題常會以為是6個月, 我的記法是 "不動如山(3)", "不.....看完整詳解
【評論主題】17.李四將新臺幣三千萬元交付乙銀行成立信託，並授權王五得指示乙銀行以信託財產存放於定期存款或購買境外基金，王五依約指示乙銀行將三千萬元存放於一年期固定利率定期存款，下列敘述何者正確？(A)該信託屬特
【評論內容】這樣看來乙銀行並沒有運用決定權, 都是聽王五指示, 所以屬於"特定"金錢信託。
【評論主題】3.依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」規定，信託業受託擔任員工福儲信託及員工福利信託之受託人，如受託投資商品風險等級均為依規評估確認後屬最低風險等級之商品時，得免辦理下列何者？A.客
【評論內容】這題用推敲的, 如果商品風險等級已經很低★...
【評論主題】37.除經主管機關核准者外，信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託所得投資之標的，下列何者錯誤？(A)銀行存款 (B)公司債券 (C)金融債券 (D)貨幣型基金
【評論內容】不指定營運範圍跟流動性範圍一樣, 有公債, 短期票券,現金, 存款, +公司債+金融債券, 但是不包括上市櫃股票, 受益憑證, 不動產。
【評論主題】25. 下列有關境外基金總代理人及銷售機構之敘述何者錯誤？(A)擔任境外基金機構在國內之訴訟及一切文件之送達代收人(B)內部控制制度應包括充分瞭解客戶、銷售行為、短線交易防制等法令應遵循之作業原則，並
【評論內容】(B)錯在 應該是要 " 由證........
【評論主題】3. 固定成長股利折現模式在何種情況下無法適用？(A)預估股利成長率大於歷史平均股利成長率(B)預估股利成長率大於要求報酬率(C)預估股利成長率小於歷史平均股利成長率(D)預估股利成長率小於要求報酬率
【評論內容】高登模式的公式中, 分母是" 要求報酬率-...
【評論主題】4. 下列對於價格限制之敘述，何者不正確？(A)價格限制不適用於真正避險者 (B)價格限制適用於價差交易者(C)歐洲美元期貨沒有價格限制 (D)S&P 500 期貨有價格限制
【評論內容】(A) 價格限制不適用於真正避險者--> 真正避險者, 不適用部位限制。
【評論主題】42. 吉順貨運公司對其運輸設備（卡車）係採直線法提列折舊費用，但決定自本年度起對新購入的卡車採定率遞減法提列折舊，這是屬於：(A)會計原則變動(B)會計估計變動(C)錯誤的更正(D)不屬於會計原則或
【評論內容】新購入的卡車 , 因此不是變動也不是錯........
【評論主題】37. 試根據下列資料計算由營業來的現金流量（所得稅於當期支付）： 銷貨收入（全為現金銷貨）$100,000、銷貨成本（全為現金購貨且存貨未改變）$50,000、營業費用（不含折舊且全為現金支出）$2
【評論內容】100k-50k-20k=30k 30k☆(1-0.17)=24.9☆...
【評論主題】20. 投資組合 X 之平均報酬率為 13.6%、貝它(Beta)係數為 1.1、報酬率標準差為 20%，假設市場投資組合平均報酬率為 12%，無風險利率為 6%，請問組合 X 之詹森（Jensen）
【評論內容】詹森指標= 投資組合平均報酬率 -(減) ...
【評論主題】34.有關受任人為全權委託投資之業務招攬與營業促銷活動，下列敘述，何者錯誤？(A)不得藉金管會核准經營全權委託投資業務，作為證實申請事項或保證全權委託投資資產價值之宣傳(B)不得使人誤信能保證本金之安
【評論內容】
D: 要保存兩年。
【評論主題】7.下列關於股份有限公司監察人之敘述，何者正確？(A)監察人得代表公司委託會計師審核公司簿冊(B)董事會或董事執行業務有違反法令、章程或股東會決議之行為者，監察人應即通知主管機關(C)董事為自己或他人
【評論內容】
(B)監察人應即通知其停止其行為...
【評論主題】35. 有關公司制證券交易所，下列敘述，何者錯誤？(A)證券商之董事、監察人、股東或受僱人不得為公司制證券交易所之經理人(B)公司制證券交易所發行之股票，不得於自己或他人開設之有價證券集中交易市場，上
【評論內容】B and D: 公司制證交所可.....★★★★★★...
【評論主題】30.「大大-KY」之證券名稱，是指註冊地在海外的外國企業大大公司來臺申請：(A)第一上市 (B)第二上市 (C)第一上櫃 (D)第二上櫃
【評論內容】第一上市櫃: 外國發.....觀看完整全★，...
【評論主題】29.A上市公司(下稱A公司)董事甲得知該公司即將獲得國際大廠的重大訂單，在該消息明確後，未公開前，於市場上進行交易。下列何者不會構成內線交易之違反？(A)賣出A公司普通股 (B)買進A公司普通公司債
【評論內容】可轉換公司債可以轉換成股.....看完整...
【評論主題】13.甲公司係上市之電子公司有意投資乙證券投資信託公司，乙證券投資信託公司實收資本額為新臺幣四億元，請問甲公司投資乙證券投資信託公司之股份不得超過多少？(A)新臺幣一億元 (B)新臺幣二億元(C)新臺
【評論內容】
轉投資不可超過資本額40%
【評論主題】10. 兼營期貨經紀商欲接受交易人從事國內黃金期貨交易之委託，須指撥營運資金新臺幣多少元？(A)五千萬元 (B)八千萬元 (C)一億元 (D)二億元
【評論內容】
在兼營營運資金規定裡面, 其中, 國內(全部)期貨與選擇權經紀業務是一億, "國內期貨"就當然包括黃金期貨啦, 就算題目換成白銀還是甚麼碗糕期貨也一樣的啦!
【評論主題】4. 期貨顧問事業之場地及設備，應符合下列何者所訂定之場地及設備標準？(A)金融監督管理委員會 (B)期貨交易所(C)期貨結算機構 (D)中華民國期貨業商業同業公會
【評論內容】
這題我老是搞錯, 還是用口訣好了, 就記 "顧" "公" = 故宮
【評論主題】75.依信託資金集合管理運用管理辦法之相關規定，有關自然人擔任集合管理運用帳戶信託監察人之敘述，下列何者錯誤？(A)曾任金融機構總機構副理以上，且具有信託業務經驗達五年以上，成績優良者(B)領有會計師
【評論內容】內行的(有在金融信託業工作過的) 2年就可以了。外行的(教授律師blahblah...)要5年。另要注意信託業的利害關係人跟職員不可擔任其所設集合管理運用帳戶的信託監察人。
【評論主題】61.境外華僑及外國人投資國內有價證券之保管銀行所提供服務項目，下列何者錯誤？(A)資料之申報 (B)股東會之出席 (C)召開受益人大會 (D)帳務處理與報表之提供
【評論內容】(C) 召開受益人大會是投信基金保管的服務項目僑外投資保管服務項目: 代理投資登記, 開戶, 資料申報, 公司重訊通知, 帳務處理報表提供, 交易確認, 結匯申請, 股東會出席。
【評論主題】68.有關擔任僑外資投資我國有價證券之保管機構，下列敘述何者正確？(A)不得同時擔任僑外資之國內代理人 (B)應為經中央銀行核准得經營保管業務之銀行(C)應提供交易確認之服務 (D)毋須提供公司重大資
【評論內容】僑外投資保管服務項目: 代理投資登記, 開戶, 資料申報, 公司重訊通知, 帳務處理報表提供, 交易確認, 結匯申請, 股東會出席。
【評論主題】15. 公開發行公司辦理有價證券之私募須先經下列何者之同意？(A)股東會 (B)董事會 (C)主管機關 (D)證券交易所
【評論內容】
私募會影響到股東將來分配股利, 所以要開股東會 股東同意才可以。
【評論主題】37. 證券投信投顧公會對於違反該公會章則及公約之會員得為之處分，下列何者為非？(A)處以新臺幣五萬元以上、十萬元以下之違約金(B)停止其應享有之部分或全部權益(C)要求會員公司對其負責人及受僱人員為
【評論內容】
初犯 : 5萬~50萬
累犯: 10萬~300萬
【評論主題】42. 本國期貨商之調整後淨資本額少於期貨交易人未沖銷部位所需之客戶保證金總額多少時，應即向主管機關與主管機關指定之機構申報？(A)百分之四十 (B)百分之二十 (C)百分之十五 (D)百分之十
【評論內容】期貨商要向主管機關和期交所申報的狀況:1, 業主權益低於最低實收資本額60%-->要申報 (低於 40% -->要提出改善計畫)2, 調整後淨資本額少於期貨交易人未沖銷部位所需之客戶保證金總額20%3, 調整後淨資本額不得低於客戶保證金專戶總額6%
【評論主題】74.依集合管理運用金錢信託流動性資產範圍及比率準則規定，除經主管機關核淮外，下列何者非屬集合管理運用帳戶流動性資產之範圍？(A)銀行存款 (B)公債 (C)金融債券 (D)短期票券
【評論內容】流動性資產範圍: 公債, 短期票券, 現金, 存款
【評論主題】42.採募集方式之不動產投資信託基金投資於開發型不動產或不動產相關權利，不得超過該基金信託財產價值之百分之多少？(A)十 (B)二十 (C)三十 (D)四十
【評論內容】
"不動" 如 山(3) ,選有3的就對了。
【評論主題】36 以下何者非為金融從業人員向不特定多數人之銷售行為？(A)於街頭發放商品廣告 DM (B)向已簽約客戶說明商品內容(C)於報章雜誌刊登商品廣告 (D)向記者透漏商品內容並請其代為刊登
【評論內容】
已簽約的客戶屬「特定人」(特定多數或單一），是指對象是特定的；而「不特定人」指對象沒有特定，通常指大眾。於報章雜誌刊登銷售，對象是大眾（不特定人，多數），透露給記者刊登出去，結果也是大眾會看到。
【評論主題】181 下列何者非期貨合約（futures contract）之特性？ (A)集中競價 (B)每日結算保證金盈虧 (C)買賣雙方均承擔對方的信用風險 (D)定型化合約
【評論內容】
交易雙方的信用風險由結算所承擔...
【評論主題】36 以下何者非為金融從業人員向不特定多數人之銷售行為？(A)於街頭發放商品廣告 DM (B)向已簽約客戶說明商品內容(C)於報章雜誌刊登商品廣告 (D)向記者透漏商品內容並請其代為刊登
【評論內容】
已簽約的客戶屬「特定人」(特定多數或單一），是指對象是特定的；而「不特定人」指對象沒有特定，通常指大眾。於報章雜誌刊登銷售，對象是大眾（不特定人，多數），透露給記者刊登出去，結果也是大眾會看到。