1. 根據保險業辦理國外投資管理辦法,下列何者可不計入壽險業國外投資限額的計算?(A) 澳幣保單準備金投資於台幣計價的公司債(B) 2014 年以前設立的大陸壽險子公司(C) 國際板債券投資(D) 外
1. 下列有關「資產負債表外交易」之敘述,何者正確?a.經損益表而列入股東權益的項目b.該交易項目列示於財務報表附註c.資產負債表外交易就是或有資產與負債d.資產負債表外項目只有在交易契約規定的特定事
1. 下列關於國際保險業務分公司之描述,何者錯誤?(A) 國際保險業務分公司與其總公司應分開單獨計算淨值及自有資本與風險資本比率,其比率不得低於百分之二百(B) 國際保險業務分公司經會計師查核簽證之財
1. 何者「非」重訂價模式 (the repricing model) 衡量利率風險的缺點?(A) 忽略利率變動對資產或負債市價的影響(B) 未考量利率不敏感資產減少或提前償還的問題(C) 對資產或負
2. 由於人壽保險的保險期限通常都很長,因此人壽保險公司把資金的大部分作長期投資,主要的投資對象是(a)政府證券(b)公司債券(c)股票(d)抵押貸款(e)保單貸款等等。截至 2009 年,全美國人壽
3. 美國商業銀行在 1997~2007 年期間經營績效表現非常強勁,原因是?(A) 市場利率大幅拉升增加銀行獲利(B) 商業銀行有能力把資產負債表上的信用風險移轉給金融市場(C) 商業銀行與儲蓄機構
4. 某開放型基金持有如下之資產:A 公司股票 100 股,目前市值為每股$50;B公司股票 200 股,目前市值為每股$20;C 公司股票 200 股,目前市值為每股$25;D 公司股票 100 股
ABC 銀行發行一年期存單,募集所得資金全部用於投資兩年期的 BBB 等級公司債券,如果市場利率上升,【題組】5. 請問 ABC 銀行最可能面臨的風險是?(A) 再投資風險(B) 再融資風險(C) 信
【題組】6. 承上題,假設該銀行於月底時持有如下表之資產與負債,所有資產與負債目前市值為$150(百萬),且每年付息一次,請問 ABC 銀行暴露於利率上升風險中?還是暴露於利率下降風險中?原因為何?(
7. 金融機構用以衡量利率風險的方法,下列敘述何者正確?(A) 本金回收期限模式是把現金流量與到期期限的影響均納入考慮來衡量金融機構的利率風險程度,其可用於衡量單項資產或負債之利率風險,缺點是無法衡量
某一金融機構持有七年到期的零息債券(zero coupon bond),目前債券的到期收益利率是 10%,【題組】8. 請問該債券的調整後本金回收期限是多少?(A) 5.45 年(B) 6.36 年(
在計算投資組合的市場風險時,國際上許多大型金融機構建有內部評量模式,其中一種為風險變異數測量模式(RiskMetrics approach,亦稱為風險矩陣模式)。【題組】10. 採用風險變異數測量模式
【題組】11. 承上題,假設某壽險公司持有 A 債券市值 80 億,每日價格波動度σ為 0.005,請問在 5%之機率下,A 債券的每日收益風險值(daily earnings at risk,DEA
【題組】13. 承上題,假設每日收益變動維持穩定,每月營業日為 25 天,請問在 5%之機率下,該壽險公司投資組合之月收益風險值為(A) 0.910 億(B) 1.178 億(C) 5.892 億(D
14. 市場上有甲、乙、丙三家金融機構,分別持有不同的有價證券,如下說明:a.甲公司持有 180 天短期票券b.乙公司持有 3 年期政府公債c.丙公司持有 5 年期 ABC 公司債假設這三家公司投資規
15. 依據資本資產訂價模式(CAPM),股票投資風險包括系統性風險與非系統性風險兩部分。假設某金融機構持有股票投資組合市值 20 億元,該投資組合的風險值(β )與市場風險值相同,而市場每日價格波動
16. 金融機構以購買主要證券或資產及發行初級證券及或負債以取得資產,即所謂資產移轉功能。請問金融機構資產移轉之利率風險來自於何處?(A) 利率下跌(B) 利差擴大(C) 利率上升(D) 資產與負債到