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• 14.有關目標並進法之敘述，下列何者正確？ (A)係在同一時間只設定一個目標 (B)係儘量縮短各目標達成時間，使複利效果充分發揮 (C)係開始即考慮多目標儲蓄，因此早期負擔較重，愈往後愈輕 (D)係集
• 27.某甲近期將名下房屋簽約辦理不動產信託，並指定其兒子乙為受益人，待信託到期終止時，受託人才將房屋過戶予 兒子乙。下列相關課稅之敘述何者正確？ (A)某甲應於簽約後 3 個月內申報課徵贈與稅 (B)
• 15.貨幣的時間價值為何？ (A)利息 (B)本金 (C)風險 (D)通貨膨脹
• 16.投資上的風險是整體市場變動的風險，又稱為下列何種風險？ (A)非系統風險 (B)系統風險 (C)財務風險 (D)事業風險
• 17.用來計算每月應投資多少錢，才能累積至理財目標年限時應擁有的財富，其每期的收入或支出金額固定不 變，且在計算期間內，每期現金流量持續不能中斷，是指下列何者的計算？ (A)複利終值 (B)複利現值
• 28.天下公司為照顧職災之員工子女甲小妹，成立他益信託 500 萬元，並約定信託期間每年自信託專戶給付 100 萬元， 請問下列課稅方式何者正確？ (A)因屬職災，此他益信託如經稅捐機關核可，免課稅
• 18.投資股票第一年報酬率為 100%，第二年報酬率為-50%，其兩年來的幾何平均報酬率為多少？ (A)0% (B)25% (C)50% (D)100%
• 29.除癌症險及重大疾病險外，其他健康保險一般常見的等待期為幾日？ (A) 7 日 (B) 14 日 (C) 30 日 (D) 60 日
• 19.假設投資股票時，一支股票目前價格為 50 元，每年現金配息 2 元，投資期間為 6 年，若有把握 6 年後可以80 元賣出，若以期望報酬率 10%為折現率，其合理股價為多少？ (A)36.91
• 30.關於變額年金的敘述，下列何者錯誤？ (A)投資風險由保險公司承擔 (B)帳戶為分離帳戶 (C)累積期身故，返還保價金 (D)可彈性繳交保險費
• 20.假設Ｘ與Ｙ兩種基金屬於同一區域或類型，投資Ｘ基金的平均報酬率為 10%，無風險利率為 4%，標準差 為 12%，投資Ｙ基金的平均報酬率為 7%，無風險利率為 4%，標準差為 4%，下列敘述何者錯
• 31.某甲與其子女均適用 40%所得稅率，今某甲擬將 500 張上市櫃股票於今年除權息後簽約辦理本金自益孳息他益股票信託，並指定子女為孳息受益人。請問下列何者非屬某甲此舉可享有的好處？ (A)分散所得
• 21.假設投資債券時，票面利率為 5%，面額 100 萬元還有 5 年到期的債券，每年的利息收入固定為 5 萬元，假 設市場殖利率為 6%，此時債券的現值約為多少？ (A)95.763 萬元 (B)1
• 32.依現行規定，課徵房地合一所得稅時，個人未提示因取得、改良及移轉而支付之費用者，稽徵機關應如何計算其費 用？ (A)按成交價 5%計算其費用，並以 50 萬元為限 (B)按成交價 5%計算其費用或
• 22.在不考慮購屋支出的前提下，以全生涯現值觀念，應如何計算可負擔的子女養育數目，以作為家庭計畫的 理性基礎？ (A)家庭生涯收入／每個子女生涯支出負擔 (B)目前家庭淨值／每個子女生涯支出負擔 (C
• 23.趙太太育有一對孿生子女，現年均為 5 歲。計畫其 18 歲時分別進入公私立大學就讀。假設目前公立大學學費 100 萬元，每年成長 5%，私立大學學費 150 萬元，每年成長 3%，趙太太現在起以
• 33.甲現年 65 歲，因精神障礙致其為意思表示、受意思表示及辨識其意思表示效果之能力顯有不足，經法院為輔助之 宣告。若甲擬與 A 銀行成立身心障礙者安養信託契約，下列關於該契約成立之敘述，何者正確？
• 24.假設子女出生到 3 歲生活費現值每個月 2 萬元，滿 3 歲到 7 歲每個月 1.5 萬元，滿 7 歲後到 20 歲每個月 2 萬元，加上高等教育金現值 100 萬元，則養育一個小孩的總費用現值
• 34.甲以自己為要保人，配偶乙為被保險人，兒子丙為受益人向 A 人壽保險公司投保外幣收付之保險商品，A 人壽保險 公司在適合度評估時，應瞭解何人對匯率風險之承受能力？ (A)甲 (B)乙 (C)丙 (
• 35.依行政院所核定「新世代打擊詐欺策略行動綱領」，列舉出防制詐欺四大面向，下列何者非屬之？ (A)識詐 (B)驗詐 (C)阻詐 (D)懲詐
• 25.下列房屋貸款型態中，何者可稱為理財型房貸？ (A)隨借隨還型 (B)提早還清型 (C)到期還款型 (D)超額貸款型
• 36.依銀行業公平對待高齡客戶自律規範第 14 條第 1 款規定，銀行就提供高齡客戶申購、轉換「高風險商品」交易服 務時，應建立控管機制。其以錄音方式保留紀錄或以電子設備留存相關作業過程之軌跡，除未滿
• 26.店面通常是以收益還原法估價，設若台北市信義路的某店面 50 坪，每月淨租金收入 15 萬元，市場投資年 收益率 6%，請問其合理總價為何？ (A)3,000 萬元 (B)3,600 萬元 (C)
• 37.針對管理型不動產信託業務與異業合作方案，提供高齡長輩多元服務，下列何者敘述錯誤？ (A)服務對象為非自住且有出租不動產需求之客戶 (B)屬於不動產保全信託與留房養老業務的綜合體 (C)皆由受託人
• 27.何伯伯申請房屋貸款 500 萬元，年利率 3%，貸款期間 20 年，約定採本利平均攤還法按年期清償；然其於 償還第 8 期本利和後，因手中有一筆閒錢 100 萬元，故即刻將之用於提前還款，且貸款