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• 3.理財專員評估客戶所有理財目標均可同時達成，剩餘財產遠超過遺產稅免稅額時，不宜為下列何項規劃建議？(A)提升儲蓄額 (B)投保高額終身壽險 (C)分年贈與 (D)以子女為受益人之信託
• 4.有關編製家庭財務報表，下列敘述何者錯誤？(A)預售屋的預付款是資產科目 (B)資產與負債是存量的觀念(C)未實現的資本利得應顯示在收支儲蓄表中 (D)儲蓄是收入減支出後之淨額
• 5.下列有關家庭收支儲蓄表之敘述何者正確？(A)儲蓄率＝自由儲蓄率－還本儲蓄率(B)收支平衡點的收入＝變動支出負擔÷工作收入淨結餘比率(C)資產成長率＝資產變動額÷期初總資產(D)財務自由度＝目前淨資
• 6.某乙 11 月的薪資收入 10 萬元，出售股票現金流入 50 萬元，其中 5 萬元是資本利得，現金流出 9 萬元，其中 5 萬元為生活支出，3 萬元為房貸利息，1 萬元為房貸本金，某乙 11 月的
• 7.假設 9 月份家庭收支儲蓄表：收入 8 萬元，各項費用支出 7 萬元，9 月份繳清 8 月份以信用卡簽帳消費款項 1.8 萬元，9 月份又有以信用卡簽帳消費 0.5 萬元於 10 月份支付。已知
• 8.王先生現年 60 歲，已工作 30 年，假設其每年稅後收入 150 萬元，支出 100 萬元，若合理的理財收入為淨值的 5%，則其財務自由度為何？(A) 30% (B) 45% (C) 60% (
• 9.孫先生已工作 5 年，年儲蓄 20 萬元，儲蓄成長率與投資報酬率相當，現在資產為 60 萬元，請問其理財成就率為下列何者？(A) 1 (B) 0.8 (C) 0.6 (D) 0.2
• 10.下列敘述何者錯誤？(A)假如市場利率係走低趨勢，則家庭工作收入一定會增加(B)家庭理財收入項目中，不包括薪資收入(C)善用折扣期間購物，是降低家庭生活支出方法之一(D)家庭理財支出並非全無彈性，
• 11.陳先生每月平均收入為 10 萬元，其每月基本支出 5 萬元，今計劃達成儲蓄購屋頭期款 300 萬元之目標，若其邊際儲蓄率為 50%，不考慮儲蓄之投資收益，則陳先生須費時多久方可達成其理財目標？(
• 12. B 君每月固定薪資 10 萬元，每月生活費用為 4 萬元，30 年房貸，每月攤還本利和 2 萬元，假設無其他收入及支出，每月剩餘全額均投資於定存，若存款利率等於通貨膨脹率，則 30 年後 B
• 13.針對房貸負擔，應就下列何者參考數值投保遞減型房貸壽險？(A)房屋市值 (B)持有土地公告現值(C)持有土地及建物市值 (D)房貸餘額
• 14.下列何者承受風險能力較高？(A)理財目標彈性越大者 (B)年齡越大者(C)資金需動用時間離現在越近者 (D)負債比率越高者
• 15.下列何者不是年金終值係數的運用？ A.定期定額投資期末總金額 B.已知年繳保費與滿期領回之金額，推估儲蓄險報酬率 C.躉繳保費(A)僅 C (B)僅 A、B (C)僅 A、C (D) A、B、C
• 16.下列何者是結合平均報酬率與標準差的衡量指標，代表每承受一份風險會有多少風險貼水？(A)崔納（Treynor）指數 (B)詹森（Jensen）指數(C)夏普（Sharpe）指數 (D)法瑪（Fam
• 17.有關貨幣的時間價值，下列敘述何者錯誤？(A)終值是未來某一時點以當時幣值計算的價值(B)現值是以目前幣值計算的現在價值(C)年金終值表示每年收取或給付的錢，在經過一段期間後，所能累積的金額(D)
• 18.有關零息債券的目前價值之計算公式，下列敘述何者正確？(A)債券面值×複利現值係數（剩餘年限，市場殖利率）(B)債券面值×複利終值係數（剩餘年限，市場殖利率）(C)債券面值×年金現值係數（剩餘年限
• 19.在下列攤還方式下，何者可採年金方式計算？(A)本金平均攤還房貸 (B)本利平均攤還房貸(C)彈性還款總額房貸 (D)一次清償還款房貸
• 20.某甲預計 15 年後退休，預計屆時應有五百萬元作為退休後生活費用，若定期定額基金平均報酬率 6%，則每年「年初」應投資金額約為何？(A) 227,118 元 (B) 214,814 元 (C)
• 21.小張計劃自行開店創業，預期未來 5 年內每年淨收入 80 萬元，若 5 年後將店面轉讓可賣得 200 萬元，在 10%折現率下，合理開店資本額應為下列何者？（取近似值至萬元）(A) 334 萬元
• 22.考慮未來收支的育兒資產負債時，下列敘述何者錯誤？(A)養育小孩總支出的現值應視為育兒負債(B)將家庭稅後總所得，加上夫妻兩人之生活費用後，折現後可得育兒資產(C)若育兒資產小於育兒負債，應選擇雙
• 23.有關家庭財務規劃，下列敘述何者錯誤？(A)家庭計畫要將子女養育金及子女教育金考量在內(B)設算子女養育金時，須考慮通貨膨脹率(C)租屋及購屋的選擇與子女養育金沒有關係(D)若子女教育金之規劃臨時
• 24.郝先生現有可運用資產 800 萬元，計劃從中提撥教育準備金投資於年投資報酬率 2%之基金，希望 3 年後預先備妥兩位兒子的 4 年大學教育準備金共 160 萬元，則目前郝先生所提撥之教育準備金應
• 25.下列何者非為房貸轉貸之費用？(A)鑑價費用 (B)代償費用 (C)設定規費 (D)契稅
• 26.下列房屋貸款型態中，何者可稱為理財型房貸？(A)隨借隨還型 (B)提早還清型 (C)到期還款型 (D)超額貸款型
• 27.有關購屋或租屋之決策，下列哪些為使用淨現值法時需考慮之變數？ a.折現率 b.未來各期淨現金流量c.年限(A)僅 ab (B)僅 bc (C)僅 ac (D) abc