27、 （ ） 王君年收入為 100萬元，尚可工作 25年，其夫妻年生活費共為 40萬元，餘命皆為 15 年，無其他任何資產及負債。若每個子女生涯支出負擔為 270萬元，請問王君至多可養育子女人數為多
28、 （ ） 有關子女教育金之規劃，下列何者正確？(A) 規劃家庭計畫，不必太早將子女教育納入考量 (B) 子女教育只考量到高中畢業即可 (C) 子女教育金具有不可替代性 (D) 子女教育金以國小時
29、 （ ） 有關子女教育基金之規劃原則，下列敘述何者錯誤？(A) 在子女性向未定時，應以較寬鬆角度使準備的教育金可因應未來子女不同的選擇 (B) 寧可多準備，屆時多餘的部分可作自己的退休準備金 (
42、 （ ） 有關所得稅之計算方式，下列敘述何者錯誤？(A) 得以夫為納稅義務人，夫妻所得合併報繳 (B) 得以妻為納稅義務人，夫妻所得合併報繳 (C) 得以夫為納稅義務人，妻之薪資所得與其他所得可
30、 （ ） 王小姐婚後，擬出外工作，她先生目前薪資不錯，適用 30%的邊際稅率，若保母費用每月 25,000元，上班後置裝費每月 5,000元，交通費每月 5,000元，則上班後王小姐每月稅前薪資
43、 （ ） 依民法規定，有關各項遺囑之敘述，下列何者錯誤？(A) 口授遺囑自遺囑人能依其他方式為遺囑之時起，經過 2 個月而失其效力 (B) 代筆遺囑須由遺囑人指定 3 人以上之見證人 (C) 公
44、 （ ） 有關我國贈與稅之規定，下列敘述何者錯誤？(A) 夫妻經兩願離婚，依雙方之離婚協議，一方必須給付他方贍養費時，免課贈與稅 (B) 扶養義務人為受扶養人支付之生活費、教育費及醫藥費不計入贈
32、 （ ） 假設某甲退休後的投資報酬率為 4.5%，通貨膨脹率為 3.5%，退休後首年度支出為 300,000元，退休後餘命 20年，試以實質報酬率折現法計算退休金總需求為若干元？(A) 7,32
47、 （ ） 進行資產配置時，下列敘述何者錯誤？(A) 保本工具泛指存款與貨幣市場基金 (B) 每一理財目標資產配置的加權平均報酬率須小於配置資源時假設的目標報酬率 (C) 依照風險分散的原則，需分
33、 （ ） 假設儲蓄的投資報酬率等於通貨膨脹率，王先生現年 45歲，無積蓄，想要在 60歲退休，且維持現有的生活水準到 75歲，請問從現在起每年儲蓄率若干才恰好足以支應退休生活？(A) 30% (
34、 （ ） 王先生從 25歲即投入職場加入勞保，中間換了幾次工作，最後一家公司服務 10年，目前月薪 10萬元，過去每年調薪幅度約 5%，今年 60歲欲辦理退休，請問王先生可以領到多少勞保老年給付
36、 （ ） 謝伯伯現年 60歲申請退休，假設其退休金可選擇一次領取（給付基數為 45個月）或採年金方式給付（生存時每年年底給付），若謝伯伯擬選擇年金給付方式，在年投資報酬率固定為 4%且享年 80
48、 （ ） 張君從事高危險工作，為防萬一，擬投保壽險，據估計其家庭年支出為 80 萬元，個人支出佔 25%，無負債，假設平均存款利率為 5%，依所得替代法計算，張君應投保金額為若干？(A) 1,0
37、 （ ） 依據公式 K = m ×（V - F）制訂投資組合保險策略，假設可承擔風險係數 m = 1.5，起始總資產市值 V 為100 萬元，可容忍最大損失為 20% 。若所投資股票市值增加 1
49、 （ ） 有關以理財目標進行資產配置的原則，下列敘述何者錯誤？(A) 離現在愈近的理財目標，安全性資產的比重應愈高 (B) 需求較有彈性的長期理財目標，可投資高風險高報酬的投資工具 (C) 年限
50、 （ ） 許小姐目前手上有 500 萬元生息資產，計劃籌備資金如下：8 年後子女教育金 200 萬元，10 年後換屋需 700 萬元，20 年後退休時所需養老金 1,500 萬元。若按年投資報酬
39、 （ ） 如以移動平均線做為投資股票轉換參考依據，則下列敘述何者錯誤？(A) 移動平均線止跌回升時，考慮買入持有 (B) 移動平均線止升回跌時，考慮賣出 (C) 若無移動平均線上揚之股票，則將資
40、 （ ） 總資產市值 100萬元，其中現金、股票各占 40%、60%，當股票下跌 5%時，採固定投資比例之投資人應如何因應？(A) 出售 1.1 萬元股票 (B) 出售 1.2 萬元股票 (C)