46、 （ ） 依我國所得稅法規定，以哪些人為被保險人之保險費不可申報列舉扣除？(A) 納稅義務人本人 (B) 納稅義務人之配偶 (C) 受納稅義務人扶養之直系親屬 (D) 受納稅義務人扶養之兄弟姊妹
17、 （ ） 有關風險之敘述，下列何者錯誤？(A) 預期報酬率高於無風險資產利率部分為風險貼水 (B) 投資價格波動幅度較大者，其風險貼水較投資價格波動幅度較小者高 (C) 投資價格波動幅度較大者，
07、 （ ） 下列哪些行為將會影響個人之淨值？ Ｉ.持有之股票市價上漲 II.刷卡出國遊學 III.以無名氏名義捐款予孤兒院 IV.公司尾牙摸彩抽中現金(A) 僅 I、II (B) 僅 I、II、I
18、 （ ） 合理之理財目標額應為下列何者？(A) 未來年儲蓄額×年金現值係數＋目前可投資額×複利終值係數 (B) 未來年儲蓄額×年金終值係數＋目前可投資額×複利現值係數 (C) 未來年儲蓄額×年金
47、 （ ） 高先生目前有生財資產40 萬元，投資於定存，年報酬率為3%，預計10 年後，購置當時價值850 萬元的新屋，則另須連續10 年每年投資50 萬元於報酬率至少為多少之投資工具，方能達成其
48、 （ ） 下列敘述何者錯誤？.(A) 以定期定額投資穩健型基金，可作為達成長期理財目標的手段 (B) 當利率下降時，用所得替代法算出所需的保額會增加 (C) 在有遺產時，淨收入彌補法算出的保額應
49、 （ ） 理財顧問將理財規劃報告書結合到現有產品時，下列何種態度是錯誤的？(A) 以佣金的高低決定推薦的產品順序 (B) 先要求保障後才追求利潤 (C) 先揭示風險再說明獲利潛力 (D) 完整說
08、 （ ） 有關家庭資產負債表結構分析，下列敘述何者錯誤？(A) 負債比率愈高，財務負擔愈小 (B) 負債比率高，其財務風險之高低，應視其負債之組合而定 (C) 不論來源是理財型房貸或股票融資，只
20、 （ ） 張先生剛退休，手邊已累積 1,000 萬元退休金，預估至終老前還有 25 年，期間年投資報酬率為 5%，試問在此情形下，張先生每月平均生活費預算（採期末支付）應為下列何者？（取最接近值
50、 （ ） 王五現年45 歲，年收入為100 萬元，其家庭支出為70 萬元，個人支出為20 萬元，預計60 歲退休，70 歲終老，假設實質收支不變，目前無累積之可變現淨值，若以實質投資報酬率5%為
21、 （ ） 鄭伯伯採現金持續流進投資方式，年初投資 50 萬元，在 1 年內每季初再多投資 10 萬元本金，年底投資總市值為 120 萬元，則該年投資報酬率為下列何者？(A) 30% (B) 32
22、 （ ） 有關房屋貸款計息之方式，下列敘述何者錯誤？(A) 本金平均攤還房貸，每月償還本金及利息總金額遞減 (B) 本金平均攤還房貸，每月償還利息金額遞減 (C) 本利平均攤還房貸，每月償還利息
23、 （ ） 蔡小姐計劃 5 年後以 1,000 萬元換新屋，目前舊屋價值 500 萬元，尚有房貸 300 萬元需在未來 8 年內償還，假設新、舊屋的房貸利率皆為 4%，此期間房價水準不變，現已有生
11、 （ ） 淨值成長率是代表個人累積淨值的速度，想提升淨值成長率，下列何項方法是有效的？(A) 提高淨值占總資產的比重 (B) 提高生息資產占總資產的比重 (C) 提高薪資收入占理財收入的比重 (
24、 （ ） 小連欲投資購買某店面以供出租，若該店面每年有 50 萬元淨租金收入，假設 15 年後該店面可以當時價格 500 萬元出售，以每年投資報酬率 8%設算，小連最高出價金額為多少？（取最接近
25、 （ ） 有關重購自用住宅退抵稅之敘述，下列何者錯誤？(A) 土地增值稅有重購自用住宅用地退抵稅優惠 (B) 綜合所得稅有重購自用住宅退抵稅優惠 (C) 只適用於先出售後購買者，於先購買後出售者
12、 （ ） 張先生目前年收入為 150萬元，年支出為 120萬元，毛儲蓄為 30萬元，生息資產為 100萬元，自用資產為 100萬元，無負債，其投資報酬率為 5%。假設當年毛儲蓄逐月累積時，以現金
13、 （ ） 若有存款 100萬元，股票投資 300萬元，自用住宅價值 800萬元，尚餘貸款 600萬元，若每月固定支出為 10萬元，則下列敘述何者錯誤？(A) 存款保障月數＝10 個月 (B) 變
26、 （ ） 劉先生有一舊屋價值 600 萬元，尚有貸款 340 萬元，今擬換一新屋，價值 1,000 萬元，並新貸款 600萬元，則應有自備款為何？(A) 140 萬元 (B) 160萬元 (C)