21、 （ ） 每年應投資多少金額，始能達成理財目標之計算公式，下列何者正確？(A) 屆時理財目標額 × 年金終值係數 (B) 屆時理財目標額 ÷ 年金終值係數 (C) 屆時理財目標額 × 年金現值係
22、 （ ） 以定期定額方式每月初投資 2 萬元，持續 12 個月後，月底贖回時金額為 25 萬元，在考慮時間加權後，該筆定期定額投資報酬率為何？（取最接近值）(A) 10.42% (B) 9.76
23、 （ ） 下列敘述何者錯誤？？(A) 利率走低之後，租屋與購屋成本差異會縮小，購屋會相對划算 (B) 目前所得稅法之自用住宅房貸利息支出扣除額最高為 30 萬元 (C) 目前所得稅法之房租支出扣
25、 （ ） 江老師申請房屋貸款 360 萬元，年利率 5%，期間 15 年，採本金平均攤還法按月共分 180 期清償，試問江老師第 177 期應償還之本利和約為多少？（取最接近值）(A) 25,9
26、 （ ） 溫先生向銀行辦理房屋貸款 400 萬元，20 年期，貸款利率 3%，經過 5 年本利平均攤還後，則溫先生已繳納之房貸利息為多少金額？（取最接近值）(A) 51.6萬元 (B) 53.2
27、 （ ） 楊君計劃 5 年後購買現值 1,000 萬元之新屋，現居舊屋價值 500 萬元，貸款 300 萬元，須於未來 10年內按年本利平均攤還，假設新舊房屋貸款利率皆為 5%，此段期間房價不變
28、 （ ） 準備子女高等教育費用時，下列敘述何者錯誤？(A) 沒有時間彈性 (B) 公立大學學費調整率高於私立大學，最好以公立大學學費估算 (C) 子女小學一年級時開始準備，是兼顧負擔能力與夠長準
29、 （ ） 王先生育有一子，估計再 30 年才退休，退休後需預留 20 年生活費，假設每月生活費為 3 萬元，生涯平均稅率為 13%，若養育一個小孩的總現值為 400 萬元，則王先生稅前收入之月薪
30、 （ ） 有關子女養育與教育金規劃，下列敘述何者正確？(A) 將家庭稅後總所得，加上夫妻兩人之生活費用後，折現後可得育兒資產 (B) 養育子女數＝（家庭生涯收入－夫妻生涯費用－購屋總價）÷ 每個
31、 （ ） 對退休規劃重要原則之敘述，下列何者錯誤？(A) 愈早儲備退休基金，愈輕鬆累積晚年生活所需 (B) 退休金儲蓄之運用不能太保守，設定的退休金報酬率宜 20%以上 (C) 以養老險準備退休
32、 （ ） 老王現年 65 歲擬申請退休，假設其退休金可選擇一次領取(給付基數為 50 個月)或採年金方式給付(生存時每年年底給付退休當時年薪 40%)，在年投資報酬率 3%下，若老王選擇年金給付
33、 （ ） 陳君現年 40 歲，希望在 60 歲退休時自行準備 3,000 萬元退休金，其目前有 200 萬元可供投資，年投資報酬率為 10%，試問陳君每年另須投資多少錢？（取最接近值）(A) 3
34、 （ ） 有關退休規劃的影響因素，下列敘述何者錯誤？(A) 通貨膨脹率愈高，退休金籌措壓力愈大 (B) 退休後生活期間愈長，退休金籌措壓力愈大 (C) 退休後生活費用愈高，退休金籌措壓力愈大 (
35、 （ ） 有關勞工退休金條例之規定，下列敘述何者錯誤？(A) 雇主每月負擔之勞工退休金提繳率，不得低於勞工每月工資 6% (B) 資遣費由雇主按其工作年資，每滿一年發給二分之一個月之平均工資 (
37、 （ ） 假設於未來 10 年間每年固定存 20 萬元，在 10%報酬率下，則 10 年後共可得多少元？（取最接近值）(A) 318.52萬元 (B) 318.74萬元 (C) 321.25萬元
38、 （ ） 有關現代投資組合理論之敘述，下列何者錯誤？(A) 由於投資人總是希望風險愈低越好，報酬越高越好，反映在風險報酬座標上的無異曲線，為一呈現負相關之曲線 (B) 資本市場線上之市場組合 M
39、 （ ） 葉伯伯目前以 1,000 萬元購置一棟房屋，打算先出租 12 年後再以當時價格 700 萬元售出。假設欲達成每年 7%之投資報酬率，則此 12 年期間每年之淨租金收入至少應為何？（取最
40、 （ ） 就投資組合保險策略而言，可投資在股票金額 K＝ m × (V - F)，當起始資產值 V＝100 萬元，可忍受的最大損失為 30%，當可承擔風險係數為 m＝2 時，請問可投資在股票的金