46.某價差交易人擁有多頭價差交易部位，他以 97-16 價位建立九月中期債合約，並以 97-08 價位建立十二月份中期公債合約，當九月份中期公債為 96-08，十二月份中期公債價位為 95-16，他
21. 小珊上星期買進 2 口歐洲美元期貨，買進價格為 98.56，若現在以 97.47 平倉，請問其損益為何？(A)獲利 5,450 (B)獲利 2,725 (C)損失 5,450 (D)損失 2,
22. 小張上星期買進 2 口歐洲美元期貨，買進價格為 97.56，若現在以 98.47 平倉，試問其損益為何？(A)獲利 4,550 美元 (B)損失 4,550 美元 (C)獲利 2,275 美元
22. 小張上星期買進 2 口歐洲美元期貨，買進價格為 97.56，若現在以 98.47 平倉，試問其損益為何？(A)獲利 4,550 美元 (B)損失 4,550 美元 (C)獲利 2,275 美元
47. 小涵進行價差交易，買入 9 月份加幣期貨$1.0294，賣出 12 月份加幣期貨價格為$1.0259，平倉時，9 月份加幣為$1.0296，12 月份加幣為$1.0258，試問其損益為何？(A
42. 小卉進行價差交易，買入 9 月份加幣期貨$1.0294，賣出 12 月份加幣期貨價格為$1.0259，平倉時，9 月份加幣為$1.0296，12 月份加幣為$1.0258，試問其損益為何？(A
34. 某交易人擁有空頭價差交易部位，他以 98-04 價位建立九月份公債期貨合約，並以 98-01 價位建立十二月份公債期貨合約，當九月份公債期貨的價位為 97-07，十二月份公債期貨價位為 95-
17. 瓊斯進行 S&P 股價指數期貨價差交易，買入近月合約，價位為 220，賣出遠月合約，價位為 218。於近月合約價位為 228.5，遠月合約價位為 223.75 時平倉，請問其盈虧為何？（期約規
27、某投資者以197.50的價位賣出一口電子類股價指數期貨契約（TE），之後以195.25價位買回平倉，若其他成本不計，則該投資者損益為何？(A) 獲利2,250元 (B) 損失2,250元 (C)
3. 台灣期貨交易所之臺股期貨契約為每點 200 元，安和買進 3 月臺指期貨，價格為 7,340，並賣出 6月臺指期貨，價格為 7,440。當近遠月期貨的價格差異變為-40 時予以平倉，則其損益為何
44、 （ ） 買入長期公債期貨契約（T-Bond Futures）5 口，價格 89-24，之後以 88-08 平倉，問其損失為何？(A) 7,500 (B) 5,500 (C) 6,500 (D)
12.6月3日，某甲賣出一張歐洲美元期貨，成交價為 $96.7，6月6日以 $96.4平倉，若手續費每張合約為 $70，則其損益為：(A)損失 $820 (B)賺 $680 (C)損失 $680 (D
29. 6 月 10 日，某甲賣出一張歐洲美元期貨，成交價為$97.7，6 月 20 日以$97.4 平倉，若手續費每張合約為$70，則其損益為：(A)沒賺也沒賠 (B)獲利$680(C)損失$680
25.英鎊期貨契約，當價位在 $1.3530時，某甲買入三口，而後於 $1.3876 時平倉，每口佣金為 $75，則損益為：(A)損失 $6,262.5 (B)獲利 $6,262.5 (C)損失 $2
47. 小卉以 238.85 買進 S&P 股票指數的近月期貨合約，並以 248.65 價位賣出遠月期貨合約。該交易者於近月合約價位在 244.00 遠月價位 246.35 為平倉，請問損益情形為何？
82. 小明上星期買進 2 口歐洲美元期貨，買進價格為 98.56，若現在以 97.47 平倉，請問其損益為何？(A)獲利 5,450 (B)獲利 2,725(C)損失 5,450 (D)損失 2,7
19. 小涵擁有空頭價差交易部位，他以 98-04 價位建立 9 月份公債期貨合約，並以 98-01 價位建立 12月份公債期貨合約，當 9 月份公債期貨的價位為 97-07，12 月份公債期貨價位為
28.小珊於2月初以1.0385元買入3月份咖啡期貨，並以1.0605元賣出7月份咖啡期貨，當3月份與7月份期貨價格分別為1.0695元及1.0785元時結平其部位，若不考慮手續費，則其損益為多少？（
29、 （ ） 某交易人繳交保證金$1,500，同時賣出一口小麥期貨，價位為$3.75／英斗，之後他平倉的價位為$3.25／英斗，其投資報酬率為何？（小麥期貨契約值 5,000 英斗）(A) 33.3
33.某交易人繳交保證金$1,500，同時賣出一口小麥期貨，價位為$3.75／英斗，之後他平倉的價位為$3.25／英斗，其投資報酬率為何？（小麥期貨契約值5,000英斗）(A)33.3%(B)66.7
46.瓊斯賣出 3 月 DJIA 指數期貨，價格為 535.15，並買入 6 月 DJIA 指數期貨，價格為 545.00。當價差（近月－遠月）變為－20 時予以平倉，則損益為何？（假設 DJIA 期
25.小華賣出 3 月 DJIA 指數期貨，價格為 535.15，並買入 6 月 DJIA 指數期貨，價格為545.00。當價差(近月－遠月)變為－20 時予以平倉，則損益為何？(假設 DJIA 期約
41.小恩賣出3月DJIA指數期貨，價格為535.15，並買入6月DJIA指數期貨，價格為545.00。當價差（近月－遠月）變為－20時予以平倉，則損益為何？（假設DJIA期約規格為250）(A)損失
35.如果投資人於 5,050 點賣出臺灣期交所之加權股價指數小型期貨，並於 5,120 點回補，其損益為何？ ( 手 續費與期交稅不計 ) (A)損失 14,000 元 (B)獲利 14,000 元
37.如果投資人於 5,050 點賣出臺灣期交所之加權股價指數小型期貨，並於 5,120 點回補，其損益為何？（手續費與期交稅不計）(A)損失 14,000 元 (B)獲利 14,000 元 (C)損
32. 假設 A、B、C、D 四種 T-bonds 的報價為 95-16、96-08、101-16、104-08，其相對的轉換因子為 0.95、0.96、1.01、1.05，目前 T-bond 期貨報
37. 某期貨交易人買進 2 口美國公債期貨契約（T-Bond），價格為 95-16，平倉之價格為 95-00，問結果如何？(A)獲利 1,000 美元 (B)損失 1,000 美元 (C)獲利 3,
41.某公司每年固定成本 $1000 萬，損益平衡銷售量為 200 萬個單位；若 該公司因購入新機器，使得固定成本增加為 $1500 萬，則其損益平衡銷售量單位為何？ (A)250 萬個單位 (B)3
12.David買進1 口 TNX買權（10年美國中期公債YTM之買權），假設履約價格82的TNX買權之權 利金為2點（每點價值US$100元）。請問到期時，若TNX買權的最後結算價格為88，則Dav
16. 文創補習班，每人學費為$5,000，每單位變動成本$3,000，每年固定成本總數為$400,000，補習班獲利目標為$300,000，請問其損益兩平點之招生數為多少人？(A) 100 人(B)
26.某甲買了5口9月份國庫券期貨合約，價格為 $95.6，後來於 $96.05平倉，每口佣金為 $75，則損益為：(A)賺 1,050 (B)賺 5,250 (C)賺 5,625 (D)選項A、B、