【評論主題】226保險業符合「保險業辦理國外投資管理辦法」第 12 條第 1 項前段規定者，得依本辦法從事以人民幣計價之各項資金運用，但其於從事大陸地區政府、公司相關有價證券之運用，不得投資下列哪些項目：(A)大

【評論內容】

答案應為D

保險業辦理國外投資管理辦法 第十二條

保險業已訂定經董事會通過之從事大陸地區投資相關交易處理程序及風險

監控管理措施，並由董事會每年訂定外匯風險管理限額及由風險管理委員

會或風險管理部門定期控管者，得依本辦法從事以人民幣計價之各項資金

運用，但其於從事大陸地區政府、公司相關有價證券之運用，以下列項目為限：

一、大陸地區政府公債及國庫券，包括於銀行間債券市場交易之標的。

二、大陸地區集中市場交易股票及集中市場上市前首次公開募集股票。

三、大陸地區集中市場或銀行間債券市場交易之公司債及金融債券。

四、大陸地區掛牌上市之證券投資基金及指數股票型基金（ETF） 。

五、於依本項第一款至前款所為實際投資額度內，得基於避險目的，從事衍生性金融商品交易。

【評論主題】173除「外匯收支或交易申報辦法」第 8 條第 1 項規定情形外，申報義務人得委託其他個人代辦新臺幣結匯申報事宜，但就申報事項仍由委託人自負責任；受託人應檢附下列哪項文件，供銀行業查核，並以委託人之名

【評論內容】答案應修正為A

外匯收支或交易申報辦法  8 條第 1 項1.公司或個人受託辦理新臺幣結匯並以自己之名義辦理申報者，受託人應依n銀行業輔導客戶申報外匯收支或交易應注意事項有關規定及本行其他規定n辦理。n2.除前項規定情形外，申報義務人得委託其他個人代辦新臺幣結匯申報事宜n，但就申報事項仍由委託人自負責任；受託人應檢附委託書、委託人及受n託人之身分證明文件，供銀行業查核，並以委託人之名義辦理申報。

【評論主題】141外匯收支或交易，申報義務人故意不申報、申報不實或受查詢而未於限期內提出說明或為虛偽說明者，依(A)銀行業辦理外匯業務管理辦法第 37 條(B)外匯收支交易申報辦法第 16 條(C)中央銀行法第3

【評論內容】

答案應修正為D

管理外匯條例

第 6-1 條

1.新臺幣五十萬元以上之等值外匯收支或交易，應依規定申報；其申報辦法

【評論主題】117「投資型保險投資管理辦法」第 14 條規定，有關投資型保險之投資標的之敘述，何者正確: A.為境外基金者，係經由主管機關核准在國外募集之境外基金 B.為共同信託基金受益證券者，應經主管機關核准

【評論內容】

為何答案修改成B，而不是A??

【評論主題】117「投資型保險投資管理辦法」第 14 條規定，有關投資型保險之投資標的之敘述，何者正確: A.為境外基金者，係經由主管機關核准在國外募集之境外基金 B.為共同信託基金受益證券者，應經主管機關核准

【評論內容】答案應修正為An投資型保險投資管理辦法」第 14 條n1.投資型保險之投資標的為證券投資信託基金受益憑證者，應為經主管機關n核准或申報生效得募集發行之證券投資信託基金受益憑證；其為境外基金n者，係經主管機關核准或申報生效在國內募集及銷售之境外基金。但於國n內、外證券交易市場交易之指數股票型基金，不在此限。n2.投資型保險之投資標的為共同信託基金受益證券者，應經主管機關核准。n3.投資型保險之投資標的為結構型商品者，係指結合固定收益商品與衍生性n金融商品之組合型式商品或結構型債券。n4.第十條第一項及第十一條所列各種投資標的之限制及不得涉及事項，由主n管機關另定之。

【評論主題】157以下有關辦理結匯常涉及之「外匯收支或交易申報辦法」相關規定，何者正確：A 行號每年累積結購金額未超過 5 千萬美元之匯款，申報義務人得於填妥申報書後，逕行辦理新臺幣結匯 B 團體每筆結匯金額達

【評論內容】

B 團體每筆結 匯金額達 50 萬美元以上之匯款，申報義務人應檢附相關證明文件，經中央銀行確認後，始得辦理新 台幣結匯==500萬n

C 有事實足認有申報不實之虞者，銀行得向申報義務人查詢 ==本央行

【評論主題】116保險人應確實建立投資標的 A 發行 B 保證 C 保管 D 經理 機構之信用風險評估機制及分散原則，並應依投資型保險投資管理辦法第 9 條第 2 項規定訂定投資標的發行、經理機構破產之緊急應變及

【評論內容】

答案應修正為(A)AD:   A發行和 D經理投資型保險投資管理辦法第 9 條第 2 項

1.保險人之董事、監察人、經理人及負責運用與管理專設帳簿資產之人，應盡善良管理人之注意，忠實執行專設帳簿投資管理業務，不得以職務上所知悉之消息，為專設帳簿保戶以外之人或自己從事投資相關之交易活動，或洩漏消息予他人。

【評論主題】115保險人應確實建立投資標的發行、保證、經理機構之信用風險評估機制及分散原則，並應依投資型保險投資管理辦法第 9 條第 2 項規定訂定投資標的 A、發行 B、保證 C、保管 D、經理(A)AD(B)

【評論內容】

投資型保險投資管理辦法第 9 條第 2 項

1.保險人之董事、監察人、經理人及負責運用與管理專設帳簿資產之人，應盡善良管理人之注意，忠實執行專設帳簿投資管理業務，不得以職務上所知悉之消息，為專設帳簿保戶以外之人或自己從事投資相關之交易活動，或洩漏消息予他人。

【評論主題】40 下列何者非屬境外基金在我國國內不得銷售之事由？(A)投資於黃金、商品現貨及不動產(B)以新台幣或人民幣計價(C)經基金註冊地主管機關核准向不特定人募集(D)成立未滿1年但經金管會專案核准或基金註

【評論內容】

答案應修改為(C)境外基金管理辦法

第 23 條

境外基金除境外指數股票型基金外，其符合下列條件者，得經本會核准或申報生效在國內募集及銷售：一、境外基金從事衍生性商品交易之比率，不得超過本會所訂定之比率。二、境外基金不得投資於黃金、商品現貨及不動產。三、境外基金投資大陸地區證券市場之有價證券占該境外基金總投資之比n  率，不得超過本會所訂定之比率。四、國內投資人投資金額占個別境外基金比率，不得超過本會規定之一定= 限額。五、境外基金之投資組合不得以中華民國證券市場為主要的投資地區，該n  投資比率由本會定之。六、該境外基金不得以新臺幣或人民幣計價。七、境外基金必須成立滿一年。八、境外基金已經基金註冊地主管機關核准向不特定人募集者。九、其他經本會規定之事項。境外基金經本會專案核准或基金註冊地經我國承認並公告者，得免受前項第一款及第七款之限制。

【評論主題】39 消滅基金最近３０個營業日淨資產價值平均低於新台幣多少員且存續基金之證券投資信託契約內容未修改者，不得經由受益人會議同意合併？(A)５０００萬(B)１億(C)１．５億(D)5億

【評論內容】

(D)5億

【評論主題】10 證券投資信託基金之募集、發行、銷售及其申購或買回之作業程序，應由下列何項機構擬定，報經主管機構核定？(A)財政部(B)中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(C)行政院(D)經濟部。

【評論內容】

(B)中華明國，應改為中華"民"國

【評論主題】89 證券投資信託事業或證券投資顧問事業對委託交付或信託移轉之委託投資資產，舊有價證券、證券相關商品或其他經金管會核准項目之投資或交易為價值分析、投資判斷，並基於該投資判斷，為客戶執行投資或交易之業務

【評論內容】

"舊"有價證券--應改為"就"

【評論主題】85 證券投資顧問事業經手人員為其個人帳戶買入某種股票後多久時間內不得再行買入? (A)3日 (B)7日 (C)15個月 (D)30個月

【評論內容】

(C)15"個月"應改為"日" (D)30"個月"應改為"日" 

【評論主題】8 違反證券投資信託及顧問法之相關規定，其應負損害賠償之人，對於故意所致之損害，法院得應被害人之請求，依侵害情節，酌定損害額幾倍以下之懲罰性賠償？(A)1(B)2(C)3

【評論內容】

證券投資信託及顧問法

第 9 條

1.違反本法規定應負損害賠償責任之人，對於故意所致之損害，法院得因被害人之請求，依侵害情節，酌定損害額三倍以下之懲罰性賠償；因重大過失所致之損害，得酌定損害額二倍以下之懲罰性賠償。答案應修正為 (C) 3倍

【評論主題】7 對客戶委任交付或信託移轉之委託投資資產，就有價證券、證券相關商品或其他經主管機關核准項目之投資或交易為價值分析、投資判斷，並基於該投資判斷，為客戶執行投資或交易之業務，為下列何項業務？(A)全權委

【評論內容】

證券投資信託及顧問法第五條  第十款

(A)全權委託業務---全權委託"投資"業務

【評論主題】89 下列有關變額壽險之敘述，何者錯誤?(A)分期交付之保費未在寬限期終了前繳納，則保單將停效(B)對保單帳戶價值無保證(C)為一終身壽險(D)死亡給付危淨危險保額與保單帳戶價

【評論內容】

選項(D)修改為:(D)死亡給付危淨危險保額與保單帳戶價"值之差" 

【評論主題】87 以未滿15足歲之未成年人為被保險人訂立之投資型壽險契約，如被保險人於滿15足歲前身故，則保險公司應：(A)退還所繳保險費(B)加計利息退還所繳保險費(C)返還保單帳戶價值(D)退還保險金額

【評論內容】保險法第 107 條

【評論主題】87 以未滿15足歲之未成年人為被保險人訂立之投資型壽險契約，如被保險人於滿15足歲前身故，則保險公司應：(A)退還所繳保險費(B)加計利息退還所繳保險費(C)返還保單帳戶價值(D)退還保險金額

【評論內容】

106/8/18 修正題目與答案

資料來源保險法107條第一項(107/06/13修法)故(2)加計利息退還所繳保險費      (3)返還保單帳戶價值   皆正確

(B)以未滿15足歲之未成年人為被保險人訂立之投資型壽險契約，如被保險人於滿15足歲前身 故，則保險公司應：(1)退還所繳保險費(2)加計利息退還所繳保險費(3)返還保單帳戶價值 (4)退還保險金額 約，如被保險人於滿 15 足歲前身故，則保險公司應:

(A)1、2      (B) 2、3     (C)3、4    (D)1、4。

【評論主題】60 下列對於變額保險商品與共同基金差異處之敘述，何者錯誤？(A)兩者之資金管理機構不同(B)共同基金是由保管銀行以專戶方式管理，投資型變額保險商品則以分離帳戶管理 (C)共同基金需每日計算其淨值並由

【評論內容】

選項(D)修改為:共同基金在投資上的稅負優惠較高但共同基金的稅負較低，故(D)為錯誤

【評論主題】70 下列敘述，何者正確？(A)投資型保險產品的推出將促使消費者自我保護意識不斷提升 (B)保險從業人員並不需熟悉掌握相關的金融知識，即可銷售投資型保險商品 (C)投資型保險產品與傳統保險產品之客戶群

【評論內容】

選項(D)修改為:保戶承擔投資型保險的死亡風險及費"用風險" 

【評論主題】52依保險業辦理外匯業務管理辦法第 14 條規定，保險業辦理以外幣收付之人身保險單為質之外幣放款，應依以下那些規定辦理：A 每家保險業每年承作外幣放款總額以 5 千萬美元為限 B 國內外保戶提供確有實

【評論內容】

答案應為D

B、放款對象以國內顧客為限，非國內"外"保戶。

保險業辦理外匯業務管理辦法第 14 條規定:

1.保險業辦理第三條第五款及第七款業務(外幣放款)之資金來源，應以保險業用於國外投資之自有外幣資金為限。

2.保險業經許可辦理第三條第七款業務者，應遵循下列規定：

一、放款對象以國內顧客為限。

二、應確認主辦行確依本行「銀行業辦理外匯業務作業規範」第六點有關憑辦文件、兌換限制及外債登記等規定辦理。

【評論主題】36某人壽保險公司申請辦理以外幣收付之非投資型人身保險業務應檢附其資格條件，下列哪項不符合規定 (A)最近一年內主管機關及其指定機構受理保戶申訴率、理賠申訴率及處理天數之綜合評分值為人身保險業由低而高

【評論內容】

題目應改為"符合規定"，應只有D符合規定，ABC皆不符規定

答案修改為D

人身保險業辦理以外幣收付之非投資型人身保險業務應具備資格條件及注 意事項

第二條

二、人身保險業申請辦理本業務，應符合下列資格條件：

（一）最近一年內未有遭主管機關重大裁罰或罰鍰累計達新臺幣三百萬元以上者。但其違法情事已獲具體改善經主管機關認定者，不在此限。

  （二）國外投資部分已採用計算風險值（ Value at Risk）評估風險，並每週至少控管乙次。

（三）董事會中設有風險控管委員會或於公司內部設置風險控管部門及

風控長或職務相當之人，並實際負責公司整體風險控管。

  （四）最近一年內主管機關及其指定機構受理保戶申訴案件非理賠申訴率、理賠申訴率及處理天數之綜合評分值為人身保險業由低而高排名前百分之八十。但經人身保險業提出合理說明並經主管機關核准者，不在此限。

【評論主題】17保險業辦理外匯業務管理辦法規定，保險業得申請辦理下列哪些外匯業務：A 以外幣收付之財產保險業務 B 以外幣收付之投資型年金保險，於年金累積期間屆滿時轉換為一般帳簿之即期年金保險，約定以新臺幣給付年

【評論內容】

n

B選項應改為BD

因 (A) 以外幣收付之之財產(人身)保險 業務 

保險業辦理國外投資管理辦法  第三條

保險業得辦理外匯業務如下：

n一、以外幣收付之人身保險業務。

n二、以外幣收付之財產保險業務。但以金融監督管理委員會（以下簡稱金

n 管會）所訂之業務範圍為限。

n三、以外幣收付之再保險業務。

n四、以外幣收付之投資型年金保險，於年金累積期間屆滿時轉換為一般帳

n 簿之即期年金保險，約定以新臺幣給付年金者。

n五、以第一款所指保險之保險單為質之外幣放款。

n六、財富管理業務涉及外匯業務之經營者。

n七、辦理擔任外幣聯合貸款案參加行之外幣放款業務。

nnnnnnnnnn

n八、其他經中央銀行（以下簡稱本行）許可辦理之外匯業務。

【評論主題】2-161 保險人應確實建立投資標的 A.發行 B.保證 C.保管 D.經理，機構之信用風險評估機制及分散原則，並應依投資型保險投資管理辦法第 9 條第 2 項規定訂定相關規定(A)AB(B)AD(C

【評論內容】

答案應修正為B

投資型保險投資管理辦法第 9 條第 2 項

1.保險人之董事、監察人、經理人及負責運用與管理專設帳簿資產之人，應盡善良管理人之注意，忠實執行專設帳簿投資管理業務，不得以職務上所知悉之消息，為專設帳簿保戶以外之人或自己從事投資相關之交易活動，或洩漏消息予他人。

【評論主題】40.下列何者非為「產品生命週期(Product Life Cycle)」的階段？(A)衰退期 (B)繁榮期 (C)成長期 (D)成熟期

【評論內容】導入期、成長期、成熟期和衰退期

【評論主題】18.某手錶經銷商每年電子錶之需求量為 2,500 個，若每個電子錶的年持有成本是 100 元，訂購一次的成本是 50 元。請問其電子錶之經濟訂購量（EOQ）為多少？(A) 50 個 (B)

【評論內容】EOQ=√2DS/H經濟訂購量的計算步驟1.決定年需求量(D)2.決定每單位存貨的持有成本(H)，若持有成本是物品價值的百分比，H則為百分比(i)乘以採購價格(P)3.決定每次訂購成本(S)EOQ=√2*2500*50/100   =50

【評論主題】15.消費者購買程序中，下列何者位於「購買決策制定」的前一個程序？(A)問題/需求確認 (B)資訊收集 (C)方案評估 (D)回饋

【評論內容】消費者購買決策程序：問題確認 → 資訊蒐集 → 替代方案評估 → 制定購買決策 → 實際購買行為 → 購後行為

【評論主題】10.根據赫茲伯格(Herzberg)兩因子理論，下列何者是屬於保健因子(Hygiene factor)？(A)他人認同 (B)責任感 (C)升遷發展 (D)監督方式

【評論內容】保健因子：報酬待遇、人際關係、工作環境與條件、上司的監督、機關組織之政策與管理激勵因子：賞識、工作本身、升遷與發展、責任、成就

【評論主題】2-136保險人應確實建立投資標的A發行B保證C保管D經理，機構之信用風險評估機制及分散原則，並應依投資型保險投資管理辦法第9條第2項規定訂定相關規定(A)AB(B)AD(C)ABC(D)ABD。

【評論內容】

答案應修正為B (發行或經理)

投資型保險投資管理辦法第 9 條第 2 項

1.保險人之董事、監察人、經理人及負責運用與管理專設帳簿資產之人，應盡善良管理人之注意，忠實執行專設帳簿投資管理業務，不得以職務上所知悉之消息，為專設帳簿保戶以外之人或自己從事投資相關之交易活動，或洩漏消息予他人。