【評論主題】74.有關 FATF 40 項建議中，建議 10（客戶審查）及建議 12（重要政治性職務人士）之間的關係，下列敘述何者正確？(A)都是客戶審查的規定，且要判定客戶或實質受益人是否為重要政治性職務人士(
【評論內容】
於執行建議 10 及建議 12 時，★★★★★★...
【評論主題】63.金融機構對下列達一定金額以上之通貨交易，免向調查局申報，但仍應確認客戶身分及留存相關紀錄憑證？(A)代理公庫業務所生之代收付款項 (B)公益彩券經銷商申購彩券款項(C)代收信用卡消費帳款之交易
【評論內容】
不包括
存入股款代收...
【評論主題】55.有關保險洗錢及資恐客戶風險之敘述，下列何者正確？(A)對於新建立業務關係的客戶，應在建立業務關係時，確定其風險等級(B)為打擊貪腐，我國政府之重要政治性職務人士應直接視為高風險客戶(C)採行兩級
【評論內容】
(B)為打擊貪腐，我國政府之重要政...
【評論主題】31. 主計處在計算全國失業人口時，除了必須年滿15歲以外，還必須符合其他條件才能列入失業人口，下列何者不為其考慮因素：(A)無工作 (B)服役(C)隨時可以找到工作 (D)正在尋找工作
【評論內容】
服役期間的人有他自行的事要做 無法...
【評論主題】26. 下列對於學習型組織的敘述，何者為非？(A)學習是屬於個人學習的集合，而非發生在集體的層次(B)此概念的崛起，促使人們更重視團隊合作、集體學習(C)組織成員必須改變妨礙組織學習的思考模式，學習型
【評論內容】
團隊學習：全員共同思考 共享學習 因此不單單在於個人
【評論主題】49. 下列對於平衡計分卡的敘述，何者有誤？(A)是由卡普蘭與諾頓(Kaplan and Norton)兩位學者所提出(B)是一套同時重視結果與過程的績效管理制度(C)可以加強部門間對策略意義的溝通(
【評論內容】指標是四大構面財務 顧客 企業........
【評論主題】47. 惠普(HP)制訂了五大準則：「我們信賴和尊重每一位員工；我們重視高品質的成就和奉獻；我們堅持用誠實正直的信念經營事業；通過團體的努力實現我們的目標；我們提倡靈活與創新。」請問這是HP公司的？(
【評論內容】社會化：員工適應組織文化的過程價值觀：成...
【評論主題】22. 有關可疑交易申報的敘述，下列何者錯誤？(A)應向法務部調查局申報(B)交易未完成即免除申報(C)應自核定後二個營業日完成申報(D)金融機構申報前必須經過洗錢防制專責主管核定
【評論內容】
C>對於經檢視屬疑似洗錢或資恐交易者，不論交易金額多寡，均應依調查局所定之申報格式簽報，並於專責主管核定後立即向調查局申報，
核定後之申報期限不得逾二個營業日。交易未完成者，亦同。
【評論主題】60針對2016世界經濟論壇(WEF)提到影響金融業的七項新興科技，下列應用敘述何者正確？(A)「分析用戶消費習慣」屬於生物科技應用(B)「從自動提款機器中提款」屬於機器學習應用(C)「手機藍牙GPS
【評論內容】
A.分析用戶消費習慣—大數據
☆★★★★ ...
【評論主題】53. 有關姓名及名稱檢核機制，對法人客戶之姓名及名稱掃瞄範圍，應包括下列何者？ A.客戶 B.客戶及實質受益人 C.客戶之高階管理人員 D.客戶之交易對象(A)僅 A(B)僅 AB(C)僅 ABC(
【評論內容】
金融機構對客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核，應依下列規定辦理：
一、金融機構應依據風險基礎方法，建立客戶及交易有關對象之姓名及名
稱檢核政策及程序，以偵測、比對、篩檢客戶、客戶之高階管理人員
、實質受益人或交易有關對象是否為資恐防制法指定制裁之個人、法
人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。
二、金融機構之客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核政策及程序，至少
應包括比對與篩檢邏輯、檢核作業之執行程序，以及檢視標準，並將
其書面化。
三、金融機構執行姓名及名稱檢核情形應予記錄，並依第十二條規定之期
限進行保存。
【評論主題】11. 下列何者並非認識客戶應包含的資訊範圍？(A)信託受託人(B)信託交易對象(C)信託受益人(D)信託監察人
【評論內容】
★★★★★★★★★★：
<☆ ☆☆☆☆☆="☆☆☆☆-☆☆☆☆:24☆☆;☆☆☆☆☆:☆☆☆(51,51,51);">★★★<☆ ☆☆☆☆☆="☆☆☆☆-☆☆☆☆:24☆☆;☆☆☆☆☆:☆☆☆(51,51,51);">★★★、<☆ ☆☆☆☆☆="☆☆☆☆-☆☆☆☆:24☆☆;☆☆☆☆☆:☆☆☆(51,51,51);">...【評論主題】3. 有關紀錄保存之規定，下列何者錯誤？(A)疑似洗錢或資恐交易之申報，其申報之相關紀錄憑證，自申報後以原本方式至少保存五年(B)確認客戶身分所取得之所有紀錄、帳戶檔案、業務往來資訊等，自確認後以原本
【評論內容】
金融機構應以紙本或電子資料保存與客戶往來及交易之紀錄憑證，並依下
列規定辦理：
一、金融機構對國內外交易之所有必要紀錄，應至少保存五年。但法律另
有較長保存期間規定者，從其規定。
二、金融機構對下列資料，應保存至與客戶業務關係結束後或臨時性交易結束後，至少五年。但法律另有較長保存期間規定者，從其規定：
（一）確認客戶身分所取得之所有紀錄，如護照、身分證、駕照或類似之
官方身分證明文件影本或紀錄。
（二）帳戶、電子支付帳戶或卡戶檔案或契約文件檔案。
（三）業務往來資訊，包括對複雜、異常交易進行詢問所取得之背景或目的資訊與分析資料。
三、金融機構保存之交易紀錄應足以重建個別交易，以備作為認定不法活動...
【評論主題】24.( )就保險業執行客戶身分識別(KYC)與盡職調查(CDD)之描述，下列何者為錯誤？(A)對於部分有可疑跡象，顯示建立業務關係的法人或團體，即便其最終控制權人或法人負責人是資恐防制法所公佈的指定
【評論內容】
保險業因有執★★★★★★★(☆☆☆)...
【評論主題】19.( )客戶投保後具有多次契撤或退保等行為之所以引發洗錢的關注，其主因為何？(A)契撤或退保對業務員的績效不好(B)看起來像是客戶正試圖透過此等行為提出放置於金融機構內的可疑金融資產(C)可能發生
【評論內容】前幾年有洗錢案件在每家銀行一筆49萬交易...
【評論主題】1. 金融機構如發現客戶屬於國內較高風險的重要政治性職務人士(PEP)，應執行強化客戶審查措施，下列敘述何者錯誤？(A)取得高階主管的核准(B)採取合理措施，以了解客戶之財富來源及交易資金來源(C)對
【評論內容】
先取得高階主管同意在申報...
【評論主題】【題組】32. (A) show (B) son (C) writer (D) town
【評論內容】從第一句J.K.Rowling（是哈利波★★★★）...
【評論主題】13.銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務時，下列敘述何者錯誤？(A)不得於媒體上做境外基金之廣告(B)信託財產運用於存款以外之標的者，不受存款保險之保障(C)銀行辦理信託業務，應盡善良管理人之注意義
【評論內容】總代理人或銷售機構為境外基金的廣告、公開...
【評論主題】49.「一個組織存在的理由，涵蓋組織的價值觀、未來的方向及存在的責任」以上的敘述符合下列何者？(A)願景 (B)使命 (C)文化 (D)策略
【評論內容】
願景：企業對前景和發展方向一個整體...
【評論主題】9.企業在符合法律與契約的規範中，必須建立某些機制及決策機構以促成公司價值的極大化，且必須平衡股東和各利害關係人的利益以創造公司的長期利益。此為：(A)社會責任 (B)董事會 (C)股東大會 (D)公
【評論內容】
公司治理原則 公平 透明 課責 責任
課責 明確劃分經營層級責任及其績效
責任 守法 符合社會期待
易產生代理問題
強制成本
監督成本
激勵成本
股東個人損失
【評論主題】74.有關 FATF 40 項建議中，建議 10（客戶審查）及建議 12（重要政治性職務人士）之間的關係，下列敘述何者正確？(A)都是客戶審查的規定，且要判定客戶或實質受益人是否為重要政治性職務人士(
【評論內容】於執行建議 10 及建議 12 時，若客★★★★...
【評論主題】【題組】32. (A) show (B) son (C) writer (D) town
【評論內容】從第一句J.K.Rowling（是哈利波★★★★）...
【評論主題】19.( )客戶投保後具有多次契撤或退保等行為之所以引發洗錢的關注，其主因為何？(A)契撤或退保對業務員的績效不好(B)看起來像是客戶正試圖透過此等行為提出放置於金融機構內的可疑金融資產(C)可能發生
【評論內容】前幾年有洗錢案件在每家銀行一筆49萬交易...
【評論主題】13.銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務時，下列敘述何者錯誤？(A)不得於媒體上做境外基金之廣告(B)信託財產運用於存款以外之標的者，不受存款保險之保障(C)銀行辦理信託業務，應盡善良管理人之注意義
【評論內容】總代理人或銷售機構為境外基金的廣告、公開...
【評論主題】甲公司是一個新創的小企業若流動資產為$708這一年的總成本為$1,344在其他條件不變之下請問甲公司還可以撐多久(A)192天(B)636天(C)368天(D)125天
【評論內容】我解題方法是：流動資產=流動資產/流動負債；成本是資產；因此先用成本價格/365看一天要花多少成本
【評論主題】22. 有關可疑交易申報的敘述，下列何者錯誤？(A)應向法務部調查局申報(B)交易未完成即免除申報(C)應自核定後二個營業日完成申報(D)金融機構申報前必須經過洗錢防制專責主管核定
【評論內容】
C>對於經檢視屬疑似洗錢或資恐交易者，不論交易金額多寡，均應依調查局所定之申報格式簽報，並於專責主管核定後立即向調查局申報，
核定後之申報期限不得逾二個營業日。交易未完成者，亦同。
【評論主題】49.「一個組織存在的理由，涵蓋組織的價值觀、未來的方向及存在的責任」以上的敘述符合下列何者？(A)願景 (B)使命 (C)文化 (D)策略
【評論內容】
願景：企業對前景和發展方向一個整體與全局的描述。（未來）
使命：企業存在的理由，為企業的經營理念與宗旨。
目標：組織所期望達到的結果。
志光課本
【評論主題】30.下列何項目是財務分析中衡量企業的短期償債能力？(A)存貨週轉率 (B)毛利率(C)股東權益報酬率 (D)速動比率
【評論內容】
流動比率—衡量公司短期償債能力
槓桿比率 —長期償債能力
效益比率—資產使用狀況以及企業的經營效益
存貨週轉天數—多久可出清一次，越低越好
總資產週轉率—每一元可以創造出多少收入
盈利比率—企業獲利能力
市場價值比率—分析該公司是否具有投資價值
參考上樓 謝謝
【評論主題】甲公司是一個新創的小企業若流動資產為$708這一年的總成本為$1,344在其他條件不變之下請問甲公司還可以撐多久(A)192天(B)636天(C)368天(D)125天
【評論內容】我解題方法是：流動資產=流動資產/流動負債；成本是資產；因此先用成本價格/365看一天要花多少成本
【評論主題】22. 有關可疑交易申報的敘述，下列何者錯誤？(A)應向法務部調查局申報(B)交易未完成即免除申報(C)應自核定後二個營業日完成申報(D)金融機構申報前必須經過洗錢防制專責主管核定
【評論內容】
C>對於經檢視屬疑似洗錢或資恐交易者，不論交易金額多寡，均應依調查局所定之申報格式簽報，並於專責主管核定後立即向調查局申報，
核定後之申報期限不得逾二個營業日。交易未完成者，亦同。
【評論主題】49.「一個組織存在的理由，涵蓋組織的價值觀、未來的方向及存在的責任」以上的敘述符合下列何者？(A)願景 (B)使命 (C)文化 (D)策略
【評論內容】
願景：企業對前景和發展方向一個整體與全局的描述。（未來）
使命：企業存在的理由，為企業的經營理念與宗旨。
目標：組織所期望達到的結果。
志光課本
【評論主題】30.下列何項目是財務分析中衡量企業的短期償債能力？(A)存貨週轉率 (B)毛利率(C)股東權益報酬率 (D)速動比率
【評論內容】
流動比率—衡量公司短期償債能力
槓桿比率 —長期償債能力
效益比率—資產使用狀況以及企業的經營效益
存貨週轉天數—多久可出清一次，越低越好
總資產週轉率—每一元可以創造出多少收入
盈利比率—企業獲利能力
市場價值比率—分析該公司是否具有投資價值
參考上樓 謝謝