【評論主題】24.裁減垂直的組織層級數目使組織更扁平化，屬於下列哪一種組織變革？(A)態度變革 (B)人員變革(C)結構變革 (D)技術變革

【評論內容】

組織的變革類型主要分為三種：

1、★★★★...

【評論主題】2.有關臺灣的總生育率，下列敘述何者錯誤？(A)是指每千位育齡婦女（15～49歲女性），在該年齡別中合計生育的子女數 (B)總生育率因家庭計畫的推廣已逐年降低 (C)比粗出生率更適合做為衡量人口生育水

【評論內容】

逐漸『高齡化』

【評論主題】10. 防制洗錢採用風險基礎法之影響，下列敘述何者錯誤？(A)犯罪集團易於迴避，而採用其他湊錢手法(B)金融機構將以風險評估之結果採取相應之作為(C)作法比以往以規則為基礎之方式困難(D)不可任意貿然

【評論內容】

因為作法比以往以規則為基礎之方式困難，答案C有提到，所以會使犯罪集團較不容易迴避！所以答案選(A) 。

【評論主題】64.( )關於資恐應予罪刑化之範圍，包括下列何者？(A)資助政治異議份子(B)資助恐怖活動(C)資助共產主義(D)資助制裁對象

【評論內容】

依FATF國際標準第五項建議，各國應以反資恐公約為基礎，將資恐犯罪予以罪刑化，其罪刑化的範圍應為『資助恐怖活動罪、資助恐怖組織罪、資助恐怖分子罪。』

答案(B)資助恐怖活動

       (D)資助制裁對象---分子

【評論主題】43.依洗錢防制法所稱之金融機構，或適用洗錢防制法關於金融機構之規定者，不包括下列何者？(A)創投事業 (B)虛擬通貨平台及交易業務之事業(C)證券投資信託事業 (D)證券投資顧問事業

【評論內容】

洗錢防制法第五條：

本法所稱金融機構，包括下列機構：

一、銀行。

二、信託投資公司。

三、信用合作社。

四、農會信用部。

五、漁會信用部。

六、全國農業金庫。

七、辦理儲金匯兌、簡易人壽個險業務之郵政機構。

八、票券金融公司。

九、信用卡公司。

十、保險公司。

十一、證券商。

十二、證券投資信託事業。

十三、證券金融事業。

十四、證券投資顧問事業。 

十五、證券集中保管事業。

十六、期貨商。

十七、信託業。

十八、其他經目的事業主管機關指定之金融機構。

辦理融資性租賃、虛擬通貨平台及交易業務之事業，適用本法關於金融機構之規定。

【評論主題】73.依銀行業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法規定，就洗錢與資恐風險進行辨識、評估、管理之相關政策及程序時，應考量所有風險因素，並至少涵蓋下列哪些面

【評論內容】

風險相關政策及程序：

就洗錢及資恐風險進行辨識、評估、管理之相關政策及程序。其中應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道等面向。

並依下列規定辦理：

1、製作風險評估報告。

2、考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施。

3、訂定更新風險評估報告之機制，以確保風險資料之更新。

4、於完成或更新風險評估報告時，將風險評估報告送金管會備查。

【評論主題】67.依金融機構防制洗錢辦法規定，有關銀行業受理臨時性交易時，對客戶單筆現金收或付超過新臺幣多少元以上，應確認客戶身分？(A) 50 萬元 (B) 100 萬元 (C) 150 萬元 (D) 200

【評論內容】

客戶審查(Customer Due Diligence , 簡稱CDD) 的時機：

(即確認客戶身分)

1、與客戶建立業務關係時。

2、進行下列臨時性交易時：

     (1)辦理新台幣五十萬元(含等值外幣)以上交易(含國內匯款)或五十張以上電子票證交易時。

     (2)辦理多筆顯有關聯之交易合計達新台幣五十萬元(含等值外幣)以上時。

     (3)辦理新台幣三萬元(含等值外幣)以上之跨境匯款時。

3、發現疑似洗錢或資恐交易時。

4、對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。

【評論主題】69.依金融機構防制洗錢辦法規定，銀行業對現有客戶，應於適當時機對已存在之往來關係進行審查，有關其持續審查之適當時機，下列敘述何者錯誤？(A)客戶加開帳戶時 (B)客戶減少業務往來關係時(C)依據客戶

【評論內容】

銀行業對於現有客戶，在下列適當時機對已存在之往來關係進行審查：

1、客戶加開帳戶、新增電子票證記名作業、新增註冊電子支付帳戶、保額異常增加或新增業務往來關係時。(A)

2、依據客戶之重要性及風險程度所定之定期審查時點。(C)

3、得知客戶身分與背景資訊有重大變動時。(D)

【評論主題】73.依銀行業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法規定，就洗錢與資恐風險進行辨識、評估、管理之相關政策及程序時，應考量所有風險因素，並至少涵蓋下列哪些面

【評論內容】

洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易及支付管道等面向，並依下列規定辦理：

1、製作風險評估報告。

2、考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施。

3、訂定更新風評估報告之機制，以確保風險資料之更新。

4、於完成或更新風險評估報告時，將風險評估報告送金管會備查。

【評論主題】67.依金融機構防制洗錢辦法規定，有關銀行業受理臨時性交易時，對客戶單筆現金收或付超過新臺幣多少元以上，應確認客戶身分？(A) 50 萬元 (B) 100 萬元 (C) 150 萬元 (D) 200

【評論內容】

客戶審查(Customer Due Diligence , 簡稱CDD) 的時機：

(即確認客戶身分)

1、與客戶建立業務關係時。

2、進行下列臨時性交易時：

     (1)辦理新台幣五十萬元(含等值外幣)以上交易(含國內匯款)或五十張以上電子票證交易時。

     (2)辦理多筆顯有關聯之交易合計達新台幣五十萬元(含等值外幣)以上時。

     (3)辦理新台幣三萬元(含等值外幣)以上之跨境匯款時。

3、發現疑似洗錢或資恐交易時。

4、對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。