【評論主題】9. 金融機構就法人客戶資料進行審查時，下列何者非屬其審查之範圍？ (A)公司獨立董事 (B)公司之法律顧問 (C)實質受益人 (D)公司監察人
【評論內容】客戶為法人、團體時，實質受益人辨識程序(1...
【評論主題】40. 下列何種疑似洗錢或資恐交易態樣，係屬證券操縱時，常見之行為類型？ (A)客戶經常於數個不同客戶帳戶間移轉資金達特定金額以上 (B)在一定期間內頻繁且大量申購境外結構型產品，該產品並不符合其本身
【評論內容】證券業洗錢與資恐重點交易態樣1、客戶大額買賣有價證券
【評論主題】34. 小明以投資名義進行詐騙，利用本人在金融機構開設之帳戶收受詐騙款項，下列敘述何者正確？ 甲.小明之行為即屬洗錢行為 乙.小明之行為並非洗錢行為 丙.金融機構員工對於小明開立之帳戶 存款變化毋庸警
【評論內容】洗錢定義：意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，
【評論主題】25. 下列何者並非證券期貨業內部稽核單位應查核並提具查核意見之事項？ (A)風險評估是否符合法令要求 (B)防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法令要求 (C)風險評估之有效性 (D)防制洗錢及打擊資恐計
【評論內容】證券期貨業內部稽核應依規定辦理下列事項之查核，並提具查核意見：1、「洗錢及資恐風險評估」(A)與「防制洗錢及打擊資恐計畫」(B)
【評論主題】11. 依洗錢防制法規定，若查獲來源不明之不法財產時，為杜絕洗錢犯罪行為，應如何處理？ (A)處以行政罰鍰 (B)依民事侵權求償 (C)準用不當得利規定 (D)擴大沒收違法行為所得
【評論內容】洗錢防制第十八條引進擴大沒收制度
【評論主題】2. 有關亞太防制洗錢組織(APG)之敘述，下列何者正確？ (A)成立於 1995 年 (B)秘書處設在澳洲雪梨 (C)是防制洗錢金融行動工作組織(FATF)會員 (D)主要功能包括設立跨國洗錢調查平
【評論內容】亞太防制洗錢組織(APG)防制洗錢金融行動工作組織
【評論主題】8.洗錢防制規定對於一個國家而言，能增加效率及信任度並推動商業活動，係代表下列哪一種秩序為最重要的指標？(A)社會秩序 (B)金流秩序(C)交通秩序 (D)國防秩序
【評論內容】洗錢防制規定對於國家而言，是金流秩序最重...
【評論主題】13.甲、乙約定由乙將甲之販毒犯罪共新臺幣（下同）1,000 萬元所得移轉至海外人頭帳戶，乙則收取手續費50 萬元。今甲、乙二人行為被查獲，乙持有該 50 萬元遭扣且無法取回，是基於以下何種理由？(A
【評論內容】前置犯罪所得認定：毒品販運、詐欺、組織犯...
【評論主題】12.下列敘述何者錯誤？(A)依 FATF 40 項建議，各國應立法將資恐視為犯罪行為(B)洗錢防制和打擊資恐兩者共通性在於金流秩序的規範(C)資恐金流可能是合法來源或非法來源(D)對於資恐防制法之規
【評論內容】國際名單之除名， 必須經過聯合國安全理...
【評論主題】6.關於資恐防制法之規範，何者正確？(A)僅規範金融機構不得對於被制裁對象為財產利益之提供(B)因業務知悉經指定制裁之人之財物或財產上利益所在地應通報法務部調查局(C)一般人與資恐防制法所公告之制裁名
【評論內容】(1) 僅規範金融機構不得對被制裁對象為...
【評論主題】7.下列何者不是法律處罰之洗錢犯罪？(A)販毒所得藏在家中馬桶水箱(B)不法資金用於投資房地產(C)利用他人帳戶藏匿炒作股票之不法所得(D)在自己擁有之多個帳戶移動不法資金
【評論內容】放寬洗錢犯罪定義:包含洗錢三階段皆定義為...
【評論主題】3. A 保險公司對於客戶某甲購買股票指數型投資型保單的資金來源懷疑是犯罪不法所得，但是因為保費金額不超過新台幣 80 萬元，而且客戶願意以匯款支付，請問 A 保險公司決定是否要申報疑似洗錢交易的考量
【評論內容】投資型保單資金來源懷疑是犯罪不法所得， ...
【評論主題】2.下列金融業務何者是屬於防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議的範圍？(A)信用卡 (B)債、票券 (C)匯款 (D)授信
【評論內容】FATF 40項建議建議13 通匯銀行建........
【評論主題】78. 對於卸任後的重要政治性職務人士是否仍視為「重要政治性職務人士」，以我國的規定主要評估係為下列哪些標準？(A)重要政治性職務人士的年齡(B)重要政治性職務人士過去的職位高低(C)擔任重要政治性職
【評論內容】重要政治性職務之人離職後，仍應以風險為基...
【評論主題】63. 資恐防制審議委員會委員包括下列那些機關？(A)金管會(B)警政署(C)調查局(D)經濟部
【評論內容】主管機關應設資恐防制審議會（以下簡稱審議...
【評論主題】66. 辨識客戶之實質受益人，係為強化該等客戶資訊之透明，而下列哪些客戶無須適用辨識及驗證實質受益人身分之規定？(A)我國公開發行公司或其子公司(B)於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股
【評論內容】客戶為以下單位，原則無需辨識及驗證實質受...
【評論主題】51. 客戶為法人團體時，應採合理步驟辨識實質受益人，下列敘述何者錯誤？(A)採形式判斷，瞭解直接持有該法人股份或資本超過百分之二十五之最終自然人身分(B)如未發現具控制權之自然人，則採實質判斷，辨識
【評論內容】具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係...
【評論主題】35. 對於詐騙集團使用人頭帳戶洗錢，金融機構應如何因應？ 甲、確認、辨認並驗證客戶身分；乙、需了解客戶之交易模式；丙、確認客戶身分後，無庸持續審查(A)僅甲、乙(B)僅甲、丙(C)僅乙、丙(D)甲、
【評論內容】客戶審查對於所有客戶確認身分之要求
【評論主題】29. 保險業確認客戶身分時，遇有以下何種情形者，應予以婉拒建立業務關係或交易？ 甲、疑似使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體；乙、對於由代理人辦理投保、理賠、契約變更或其他交易者，且查證代理之事實
【評論內容】婉拒建立業務或交易的情形1、使用匿名、假...
【評論主題】4. 下列敘述何者正確？(A)我國不是亞太防制洗錢組織之會員(B)我國為防制洗錢金融行動工作組織(FATF)的會員，應依該組織要求，遵守亞太防治洗錢組織頒布的相關建議(C)我國於 107 年正式接受防
【評論內容】
(A)我國是APG亞太防制洗錢組織
(☆)★★★...【評論主題】15. 下列何者非機構固有風險之評估因素？(A)客群政策(B)通路複雜度(C)建立資訊系統查詢客戶身分之完備程度(D)商品及服務政策
【評論內容】洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少...
【評論主題】11. 關於目標性金融制裁，何者為非？(A)僅適用在金融機構 (B)實質受益人可為對象(C)一般民眾無通報義務 (D)未踐履者僅有行政罰鍰之處罰
【評論內容】(A)指定非金融事業或人員有通報義務ht...
【評論主題】4. 下列敘述何者正確？(A)我國不是亞太防制洗錢組織之會員(B)我國為防制洗錢金融行動工作組織(FATF)的會員，應依該組織要求，遵守亞太防治洗錢組織頒布的相關建議(C)我國於 107 年正式接受防
【評論內容】
(A)我國是APG亞太防制洗錢組織
(☆)★★★...【評論主題】12.下列敘述何者錯誤？(A)依 FATF 40 項建議，各國應立法將資恐視為犯罪行為(B)洗錢防制和打擊資恐兩者共通性在於金流秩序的規範(C)資恐金流可能是合法來源或非法來源(D)對於資恐防制法之規
【評論內容】國際名單之除名， 必須經過聯合國安全理...
【評論主題】8.洗錢防制規定對於一個國家而言，能增加效率及信任度並推動商業活動，係代表下列哪一種秩序為最重要的指標？(A)社會秩序 (B)金流秩序(C)交通秩序 (D)國防秩序
【評論內容】洗錢防制規定對於國家而言，是金流秩序最重...
【評論主題】6.關於資恐防制法之規範，何者正確？(A)僅規範金融機構不得對於被制裁對象為財產利益之提供(B)因業務知悉經指定制裁之人之財物或財產上利益所在地應通報法務部調查局(C)一般人與資恐防制法所公告之制裁名
【評論內容】(1) 僅規範金融機構不得對被制裁對象為...
【評論主題】3. A 保險公司對於客戶某甲購買股票指數型投資型保單的資金來源懷疑是犯罪不法所得，但是因為保費金額不超過新台幣 80 萬元，而且客戶願意以匯款支付，請問 A 保險公司決定是否要申報疑似洗錢交易的考量
【評論內容】投資型保單資金來源懷疑是犯罪不法所得， ...
【評論主題】2.下列金融業務何者是屬於防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議的範圍？(A)信用卡 (B)債、票券 (C)匯款 (D)授信
【評論內容】FATF 40項建議建議13 通匯銀行建........
【評論主題】13.甲、乙約定由乙將甲之販毒犯罪共新臺幣（下同）1,000 萬元所得移轉至海外人頭帳戶，乙則收取手續費50 萬元。今甲、乙二人行為被查獲，乙持有該 50 萬元遭扣且無法取回，是基於以下何種理由？(A
【評論內容】前置犯罪所得認定：毒品販運、詐欺、組織犯...
【評論主題】7.下列何者不是法律處罰之洗錢犯罪？(A)販毒所得藏在家中馬桶水箱(B)不法資金用於投資房地產(C)利用他人帳戶藏匿炒作股票之不法所得(D)在自己擁有之多個帳戶移動不法資金
【評論內容】放寬洗錢犯罪定義:包含洗錢三階段皆定義為...
【評論主題】51. 客戶為法人團體時，應採合理步驟辨識實質受益人，下列敘述何者錯誤？(A)採形式判斷，瞭解直接持有該法人股份或資本超過百分之二十五之最終自然人身分(B)如未發現具控制權之自然人，則採實質判斷，辨識
【評論內容】具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係...
【評論主題】63. 資恐防制審議委員會委員包括下列那些機關？(A)金管會(B)警政署(C)調查局(D)經濟部
【評論內容】主管機關應設資恐防制審議會（以下簡稱審議...
【評論主題】4. 下列敘述何者正確？(A)我國不是亞太防制洗錢組織之會員(B)我國為防制洗錢金融行動工作組織(FATF)的會員，應依該組織要求，遵守亞太防治洗錢組織頒布的相關建議(C)我國於 107 年正式接受防
【評論內容】
(A)我國是APG亞太防制洗錢組織
(☆)★★★...【評論主題】78. 對於卸任後的重要政治性職務人士是否仍視為「重要政治性職務人士」，以我國的規定主要評估係為下列哪些標準？(A)重要政治性職務人士的年齡(B)重要政治性職務人士過去的職位高低(C)擔任重要政治性職
【評論內容】重要政治性職務之人離職後，仍應以風險為基...
【評論主題】66. 辨識客戶之實質受益人，係為強化該等客戶資訊之透明，而下列哪些客戶無須適用辨識及驗證實質受益人身分之規定？(A)我國公開發行公司或其子公司(B)於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股
【評論內容】客戶為以下單位，原則無需辨識及驗證實質受...
【評論主題】29. 保險業確認客戶身分時，遇有以下何種情形者，應予以婉拒建立業務關係或交易？ 甲、疑似使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體；乙、對於由代理人辦理投保、理賠、契約變更或其他交易者，且查證代理之事實
【評論內容】婉拒建立業務或交易的情形1、使用匿名、假...
【評論主題】15. 下列何者非機構固有風險之評估因素？(A)客群政策(B)通路複雜度(C)建立資訊系統查詢客戶身分之完備程度(D)商品及服務政策
【評論內容】洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少...
【評論主題】11. 關於目標性金融制裁，何者為非？(A)僅適用在金融機構 (B)實質受益人可為對象(C)一般民眾無通報義務 (D)未踐履者僅有行政罰鍰之處罰
【評論內容】(A)指定非金融事業或人員有通報義務ht...