問題詳情

67. 有關防制洗錢及打擊資恐內部控制防線，下列敘述何者正確？
(A)在第一道防線方面，要求金融機構國內外營業單位應指派資深管理人員擔任督導主管，負責督導所屬營業單位防制洗錢及打擊資恐事宜
(B)第二道防線則要求金融機構應依其規模風險等配置適足之防制洗錢及打擊資恐專責人員及資源
(C)第三道防線要求銀行內部稽核單位應依規定辦理防制洗錢及打擊資恐計畫有效性之查核，並提具查核意見
(D)第三道防線要求銀行內部稽核單位應依規定辦理「洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法規要求並落實執行」之查核，並提具查核意見

參考答案

答案：A,B,C,D
難度：適中0.551
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用户評論

【葉子】評論

第一道防線：自行查核                      直接面對風險的營業單位，是三道防線中最能防範未然的守門員，因此營業單位應指派資深人員負責督導第二道防線：法令遵循 或 風控管理                      應配置適足防制洗錢及打擊資恐資源及人員，並指派專責主管，應加強與第一道溝通，及第三道防線合作第三道防線：內部稽核                      獨立單位，進行計畫及執行之查核，並提出意見

【Winfred】評論

第一道：自行查核第二★：★★＆★★★★★...

【Ya-ping Siao】評論

內部控制三道防線，第★★★★(★★★★)：...