73.單位辦理土融案件時，應依本行「購置建築用地暨興建房屋融資貸款作業」規定，請申請人提供購地付款條件之相關文件資料，憑供查證購地「取得成本」之真實性。(A)O(B)X
74.辦理覆審作業時，倘借戶或保證人有潛在風險徵兆或債信異常情形、或主債務大幅增加等情形時，應於覆審報告揭露，以供研判借保戶整體債信或供瞭解是否過度舉債。(A)O(B)X
75.單位辦理授信覆審作業時，應於授信覆審報告表上依鑑價結果填寫不動產貸放成數，以有效控管貸後管理。(A)O(B)X
76.單位辦理授信覆審作業，應至經濟部工商網站查詢公司基本資料，以了解公司停歇業情形，有效掌握公司營運狀況。(A)O(B)X
77.依本行作業規定，辦理履約保證案件，如果保證期間已逾二年時，應呈報總行核准後始予貸放，不得逕以加收保證手續費方式辦理。(A)O(B)X
78.營業單位辦理汽車貸款，自貸放日起算一個月內，應通知或掛號郵寄「與正本相符」之借據或授信契約書影本予主、保債務人(立約人)收執，並留存寄送憑證或設簿存查。【自貸放日起算15個營業日內】(A)O(B
79.辦理覆審作業，對所提供設定抵押之擔保品為空地，經覆核拍照顯示其上有新增未保存登記之建物時，若為借款人興建者，應徵提「未保存登記建物所有權切結書」及應檢附文件（如：稅單或水單或電費單或其他足資證明
80.辦理覆審如發現授信戶近期財務營收異常或有違反財務承諾或債務劇烈等情事，應於覆審報告中敘明原因並提出改善措施。(A)O(B)X
1.辦理徵信作業時，應加強對集團整體營運分析評估，以確實掌握借戶還款來源，詳實評估營運狀況及償還能力覈實撥貸，以維本行債權。(A)O(B)X
1.依內部控制警示要點，凡稽核室一般/專案業務查核報告出具之處理意見為「應請檢討改善」(含)以上者，應納入每月自行查核項目連續查核追蹤至少三個月，並至完全改善為止。(A)O(B)X
2.凡逾期放款應於清償期屆滿六個月內轉入催收款科目，但經協議分期償還並依約履行者不在此限。(A)O(B)X
3.對借戶財務狀況惡化，以增補契約展延本金、或依「自律性債權債務協商及制約機制」辦理續借、展延及協議清償者，應列入第Ⅱ類授信資產評估。(A)O(B)X
4.依公平交易法規定，連帶保證契約重要條款應以醒目方式記載保證債務範圍及最高限額保證之意義等重要交易資訊。(A)O(B)X
5.銀行辦理授信，如已徵提本行活期存款設值且十足擔保之案件，得不計入授信總餘額之範疇。(A)O(B)X
6.銀行法所稱主要股東係指持有銀行已發行股份總數百分之一以上者；主要股東為自然人時，本人之配偶與其未成年子女之持股應計入本人之持股。(A)O(B)X
7.銀行對其持有實收資本總額百分之五以上之企業，或本行負責人、職員、或主要股東，或對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者為擔保授信，應有十足擔保，其條件不得優於其他同類授信對象。(A)O(B)X
8.銀行不得對其持有實收資本總額百分之一以上之企業，或本行負責人、職員、或主要股東，或對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者，為無擔保授信；但消費者貸款及對政府貸款不在此限。【百分之三】(A)O(
9.銀行法所稱有利害關係者，包含銀行負責人或辦理授信之職員之配偶、三親等以內之血親或二親等以內之姻親。(A)O(B)X
10.銀行不得交互對其往來銀行負責人、主要股東，或對該負責人為負責人之企業為無擔保授信。(A)O(B)X
11.因自用住宅放款及消費性放款而徵取之保證人，其保證契約自成立之日起，有效期間不得逾五年。但經保證人書面同意者，不在此限。【不得逾十五年】(A)O(B)X
12.銀行設置、遷移或裁撤營業場所外自動化服務設備，應事先申請，於申請後經過一定時間，且未經中央主管機關表示禁止者，即可逕行設置、遷移或裁撤。(A)O(B)X
13.為落實法令遵循自評檢核，檢核人員與受檢人員不得同一人。(A)O(B)X
14.商業銀行負責人及職員，除法令另有規定外，不得兼任轉投資金融相關事業之董事及監察人以外之任何職務。(A)O(B)X
15.銀行負責人及職員不得兼任其他銀行任何職務，即使因投資關係，亦不得兼任被投資銀行之董事或監察人。【因投資關係，並經中央主管機關核准者，得兼任被投資銀行之董事或監察人】(A)O(B)X
2.各單位於本室函請對所涉檢查及查核意見納入每月自行查核指定項目連續追蹤至少三個月之第一個月追蹤查核範圍，為單位上次自行查核基準日之次日起至單位本次自行查核基準日止。【應為稽核室辦理業務查核基準日之次